تمويل الأعمال: هل يجب تقديم رصيد للعملاء؟

إن تطوير سياسة ائتمان أمر يجب أن تواجهه الأعمال التجارية في نهاية المطاف. أحد القرارات الأساسية التي يتعين عليك اتخاذها عند بدء نشاط تجاري هو ما إذا كنت ستقدم الائتمان إلى شركات ومستهلكين آخرين أم لا. هذا قرار يجب أن يؤخذ على محمل الجد لأنها سوف تؤثر على التدفق النقدي الخاص بك وحتى الربح الخاص بك.

إليك ستة عوامل يجب وضعها في الاعتبار عند وضع سياسة ائتمان والتي من شأنها التأثير على قرارك فيما إذا كان سيتم تقديم ائتمان للعملاء أم لا.

يجب منح الائتمان فقط إذا كانت الإيجابيات للقيام بذلك تفوق السلبيات. في كثير من الأحيان، وهذا من الصعب تحديد.

1. تأثير على إيرادات المبيعات

   السبب الذي من شأنه أن يمنح الائتمان في المقام الأول هو أن عملائك يمكن أن يؤخر دفع لك. هذا هو مناسب لعملائك وربما سيفوز العملاء بالنسبة لك، ولكنها ليست مريحة جدا بالنسبة لك والخط السفلي الخاص بك، على الأقل على أساس فوري. سيتم تأجيل إيرادات المبيعات من عملية البيع التي أجريتها إلى عميلك إما لفترة الخصم أو فترة الائتمان، أو ربما أطول إذا تأخر العميل في إجراء الدفع. الاتجاه الصعودي هو أنك قد تكون قادرة على رفع الأسعار الخاصة بك إذا كنت تقدم الائتمان.

   لديك مقايضة. إمكانية المزيد من العملاء وارتفاع أسعار البيع إذا كنت تقدم الائتمان في مقابل احتمال تأخر والمدفوعات المتأخرة. لسوء الحظ، فإنه من الصعب تحديد هذا.

2. تأثير على تكلفة السلع المباعة

   سواء كنت تبيع المنتجات أو الخدمات التي يجب أن تكون متاحة لهم، وفي حالة المنتجات، في الأوراق المالية، عندما يتم بيع. عند تقديم الائتمان، وهذا يعني دفع ثمن هذا المنتج أو الخدمة من أجل الحصول عليه في الأوراق المالية ولكن لا تحصل على دفع ثمنها على الفور عندما يتم شراؤها. على الرغم من أنك سوف تحصل في نهاية المطاف على دفع، عملك يجب أن يكون ما يكفي من التدفق النقدي للتعويض عن تأخير الدفع. وبالإضافة إلى ذلك، تفقد أي دخل الفائدة كنت قد كسبت على هذا المال.

   مرة أخرى، لديك مقايضة. هذه المرة هو المزيد من العملاء وارتفاع أسعار البيع في مقابل فقدان الدخل من الفائدة والتدفقات النقدية أقل مؤقتا.

3. احتمال الديون المعدومة

   إذا كانت الشركة تقوم بجميع مبيعاتها نقدا، فلا توجد إمكانية للديون المعدومة أو الديون التي لا تستطيع تحصيلها. إذا كانت أي نسبة من مبيعات الشركة على الائتمان، وهناك إمكانية الديون المعدومة أو الديون لك، كمالك الأعمال التجارية، لن تجمع أبدا. عندما تقوم بتطوير سياسة الائتمان الخاصة بك، يجب أن تسمح لبعض النسبة المئوية من حسابات الائتمان الخاصة بك التي لن تدفع أبدا.

   المقايضة هنا هي أن نسبة مئوية من مبيعات الائتمان الخاصة بك لن تدفع أبدا. عليك أن تقرر ما إذا كان هذا العامل يستحق المزيد من العملاء وارتفاع أسعار البيع.

4. تقديم خصم نقدي

   خاصة عندما تقدم الائتمان على أساس الأعمال التجارية (B2B)، فإن معظم الشركات تقدم للشركات الأخرى خصم نقدي. وبعبارة أخرى، إذا دفعت الشركة الفاتورة خلال فترة الخصم، يحصل هذا العمل على خصم. وإذا لم يدفعوا خلال فترة الخصم، فعليهم أن يدفعوا خلال فترة الائتمان أو الفترة الأصلية التي يستحق فيها مشروع القانون.

   غالبا ما يتم ذكر الخصومات النقدية مثل هذا المثال: 2/10، صافي 30. إذا كانت هذه هي شروط الائتمان الخاصة بك، فهذا يعني أنك تقدم خصم 2٪ إذا تم دفع الفاتورة في 10 يوما. إذا كنت لا تأخذ الخصم، ومن المقرر أن مشروع القانون في غضون فترة الائتمان 30 يوما.

   هو الحصول على أموالك في 10 أيام بقيمة 2٪ خصم التي تقدمها؟ هذا هو المفاضلة لديك بشأن الخصومات النقدية وما إذا كنت يجب أن تقدم لهم.

5. أخذ الدين

   إذا قررت أنت، بصفتك مالكا للأعمال التجارية، أن تقدم ائتمانا لعملائك، فإنك ستضطر إلى تحمل الديون لتمويل حساباتك المستحقة. كشركة صغيرة، قد لا تكون قادرة على تحمل لبيع منتجاتك أو خدماتك دون دفع فوري ما لم يكن لديك قاعدة رأس المال العامل جيدة. إذا كان عليك أن تأخذ الديون، عليك أن تأخذ في الاعتبار تكلفة الاقتراض قصير الأجل كجزء من قرارك لتقديم الائتمان.

   تقديم الائتمان لعملائك هو قرار كبير مع آثار واسعة المدى لشركتك. عليك أن تنظر في العوامل أعلاه وأكثر من ذلك. سوف تقدم نتيجة الائتمان في تكرار الأعمال؟ هل لديك الوقت والموارد لجمع المدفوعات المتأخرة؟ اتخاذ هذا القرار بحكمة.