كيف تختلف عمليات سحب روث إيرا المختلفة

وبصرف النظر عن خطط التقاعد التي ترعاها أرباب العمل، قد تكون حسابات التقاعد الفردية واحدة من أفضل أدوات الادخار التقاعدية المتاحة. وتوفر حسابات الاستجابة العاجلة نموا ضريبيا على الأصول المستثمرة من بين استحقاقات أخرى تبعا لنوع حساب الاستجابة العاجلة. وتتيح الاتفاقات الدولية للحسابات التقليدية تخفيضات ضريبية على المساهمات فضلا عن النمو المؤجل للضرائب الذي يسمح لهذه الحسابات بالاستفادة الكاملة من الفائدة المركبة.

- 1>>

روث إيراس، من ناحية أخرى، لا تقدم خصومات ضريبية على المساهمات والمساهمات في الحساب يجب أن يكون بعد الضرائب. ولكن في المقابل، لا يتم عرض أصحاب حسابات روث إيرا فقط نفس النمو المؤجل من الضرائب على أصولهم، ولكن أيضا التوزيعات الخالية من الضرائب والسحب. وإليك كيفية عمل روث الجيش الجمهوري الايرلندي الانسحاب.

- 2>>

توزيع مؤهل من الضرائب روث سحب إيرا

شريطة أن تكون قد وصلت على الأقل 59 عاما وكان لديك حساب روث إيرا فتح لمدة لا تقل عن خمس سنوات، كل من روث إيرا انسحاب هو معفاة من الضرائب. في الواقع، سيتم اعتباره توزيع مؤهل. على الرغم من أن هذا الجمع بين المعايير ربما يكون الأكثر شيوعا لأخذ توزيع مؤهل من روث إيرا، وهناك العديد من السيناريوهات الأخرى التي تعتبر الانسحاب مؤهلة، وبالتالي، هي معفاة من الضرائب:

• إذا كنت معاقا
• إذا كان الانسحاب يدفع للمستفيد أو العقار بعد وفاتك
• إذا كان الانسحاب يلبي متطلبات "المنزل الأول" لدى مصلحة الضرائب

هذه الضريبة الدخل الحر في التقاعد هو من بين أكبر الفوائد من إيرا روث، ولكن على عكس إيراس التقليدية، لا تحتاج إلى الانتظار حتى التقاعد لسحب عقوبة الأصول الخاصة بك وخالية من الضرائب.

معفاة من الضرائب إعادة أساس روث سحب إيرا

منذ لا روث مساهمة إيرا من أي وقت مضى الضرائب خصمها مثل إيرا التقليدية، فإن معظم روث سحب إيرا لن تخضع للضريبة.

لا توجد ضريبة مستحقة على أي سحب روث إيرا إذا كان المبلغ الإجمالي الذي سحبه أقل من المبلغ الذي ساهمت به سابقا مهما كان عمرك. على سبيل المثال، إذا تجاوزت اشتراكاتك السنوية على مدى عدة سنوات 20 ألف دولار، ثم سحبت بعد ذلك مبلغ 5 آلاف دولار، فلن يكون أي من سحبك خاضعا للضريبة لأنه يعتبر عائد مساهمتك الأصلية. وفي المصطلحات الضريبية، يعتبر سحب المساهمات السابقة عائدا للأساس.

ومع ذلك، هناك عدد قليل من السيناريوهات التي قد يتم فيها تقييم ضريبة التوزيع المبكر كعقوبة على انسحاب روث إيرا.

معاقبة روث سحب إيرا

باستخدام نفس السيناريو كما هو موضح أعلاه، إذا كنت لسحب أكثر من $ 20، 000 كنت قد ساهمت بالفعل في روث إيرا الخاص بك، وهذا يعني أن كنت أيضا سحب الأرباح قبل بلوغ سن 59½ ، فإن جزءا من سحبك يخضع للضرائب و 10٪ ضريبة للتوزيعات المبكرة.وينطبق الشيء نفسه على أي سحوبات روث إيرا فوق أساس (مساهمات) في غضون السنوات الخمس الأولى من المساهمة في الحساب. وتعرف هذه القاعدة بالعامية بقاعدة الخمس سنوات. حكم روث لمدة خمس سنوات ليس واضحا كما قد تعتقد، حيث أن استيفاء قاعدة الخمس سنوات يمكن أن يستغرق في الواقع أقل من خمس سنوات، وفقا لتعريف مصلحة الضرائب الأمريكية.

ولجعل الأمور أكثر تعقيدا، تتبع أصول تحويل روث إيرا جدول زمني منفصل لقاعدة الخمس سنوات.

إذا تمت إضافة أموال روث إيرا عن طريق تحويل روث إيرا، يجب أن تفي هذه الأموال على وجه التحديد بقاعدة الخمس سنوات نفسها. على هذا النحو، إذا قمت بتحويل إيرا روث ومن ثم اتخاذ بعض من تلك الأموال المحولة في العام المقبل، سيكون الانسحاب الخاص بك خاضعة للضريبة.

عقوبة التوزيع المبكر 10٪

بالإضافة إلى ضريبة الدخل العادية، يتم تقييم عقوبة التوزيع المبكر بنسبة 10٪ على التوزيعات التي تتم إذا لم يبلغ صاحب الحساب بعد 59 سنة. ومع ذلك، سيتم تقييم عقوبة التوزيع المبكر البالغة 10٪ فقط على السحوبات الخاضعة للضريبة. وعلى هذا النحو، فإن أي سحب يتم إرجاعه لا يخضع لعقوبة التوزيع المبكر، حتى لو كان دافعي الضرائب أقل من 59½.

إذا كانت لديك أسئلة حول عمليات السحب التقليدية للجيش الجمهوري الايرلندي، تأكد من الاطلاع على هذه المقالة حول عمليات السحب العادية للجيش الجمهوري الايرلندي.