كيفية اختيار الحق إيرا: روث إيراس مقابل إيرا التقليدية

حسابات التقاعد الفردية، أو حسابات الاستجابة العاجلة، هي جزء أساسي من التخطيط للتقاعد. وهي سيارات الادخار التقاعدية التي تقدم مزايا ضريبية على صناديق التقاعد وهي خيار ذكي للأشخاص من جميع الأعمار ومشي الحياة الذين هم الادخار لتقاعدهم. من خلال المساهمات السنوية في إيرا محدودة من قبل دائرة الإيرادات الداخلية (إرس)، حاليا تصل إلى 6 500 دولار سنويا لدافعي الضرائب على مدى 55 عاما، وتصل إلى 5 $ 500 للجميع، فإنها يمكن أن تقدم فوائد كبيرة لأي خطة التقاعد.

ولكن هذا هو المكان الذي تنتهي فيه أوجه التشابه بين أنواع إيرا. عند اختيار بين المساهمة في إيرا التقليدية أو روث إيرا، يجب عليك أولا معرفة الاختلافات.

بالنسبة للبعض، فإن القرار بين إيرا روث و إيرا التقليدية هو وسيلة سهلة، لأنها قد تنخفض إلى الأهلية. لنلقي نظرة.

هل أنت مؤهل للحصول على قرض إيرا تقليدي قابل للخصم من الضرائب؟

الخطوة الأولى في تحديد ما إذا كان إيرا التقليدي هو خيار جيد بالنسبة لك هو تحديد ما إذا كنت مؤهلا لخصم المساهمات في إيرا التقليدية من الدخل الخاضع للضريبة الخاص بك. الفائدة المباشرة من إيرا التقليدية هي أن المساهمات التي تقدمها قد تكون قابلة للخصم كليا أو جزئيا من الدخل الخاضع للضريبة الخاص بك. ولكن في حين أن كل شخص لديه دخل خاضع للضريبة مؤهل لتقديم مساهمات إلى حساب تقليدي إيرا (حتى الحد الحالي بالطبع)، ليس كل شخص مؤهل لاقتطاع تلك المساهمات.

ببساطة، إذا لم تكن أنت أو زوجتك مشمولين بخطة التقاعد المؤهلة لصاحب العمل، فأنت مؤهل لتقديم مساهمات قابلة للخصم من الضرائب إلى حساب إيرا تقليدي بغض النظر عن معدل الدخل الإجمالي المعدل (ماجي) ).

إذا كنت مشمولا بخطة تقاعد مؤهلة أخرى مثل 401 (k)؛ ومع ذلك، سيتم تخفيض استقطاع المساهمات إيرا التقليدية الخاصة بك عندما ماجي الخاص بك تصل إلى حدود معينة اعتمادا على حالة الإيداع الخاص بك. وفي الوقت الراهن، ترد حدود الاستقطاع للمساهمات التقليدية في حساب الاستجابة العاجلة حسب حالة الإيداع.

واحد أو رب الأسرة

	معدل الدخل المعدل المعدل
إيرا الخاص بك الحد من الاستحقاق	$ 61، 000 أو أقل
خصم كامل إلى حد المساهمة	أكثر من 61 ألف دولار، ولكن أقل من 71 ألف دولار
خصم جزئي	$ 71، 000 أو أكثر
لا يوجد خصم	متزوج فيلينغ أرملة مشتركة أو مؤهلة

$ 98، 000 أو أقل	خصم كامل يصل إلى حد اشتراكك
أكثر من 98000 دولار، ولكن أقل من 118000 دولار	جزئي خصم
$ 118، 000 أو أكثر	لا يوجد خصم
متزوج الإيداع بشكل منفصل

معدل الدخل المعدل المعدل	إيرا الخاص بك الحد من الأهلية
أقل من 10، 000 < خصم جزئي	$ 10، 000 أو أكثر
لا يوجد خصم
ستحتاج إلى استخدام هذه الحدود كدليل في تحديد أهليتك لاستقطاع مساهمات إيرا التقليدية من دخلك الخاضع للضريبة، أن تقوم مصلحة الضرائب أحيانا بتعديل هذه الحدود للتضخم.	هل أنت مؤهل للحصول على روث الجيش الجمهوري الايرلندي؟

مستويات الدخل هي أكثر ليبرالية ل روث إيرا، ولا يزال بإمكانك إنشاء والمساهمة في روث إيرا حتى لو كنت تشارك بالفعل في خطة التقاعد التي ترعاها صاحب العمل مثل 401 (ك)، تقاسم الأرباح أو خطة المعاشات التقاعدية و / أو أن يكون لها حساب إيرا تقليدي قائم، ضمن مستويات دخل معينة.

سبب هذه المعاملة المنفصلة لروث إيرا هو أن المساهمات في روث إيرا لا يمكن أن تؤخذ كخصم من الدخل الخاضع للضريبة الخاص بك.

المبلغ الذي يمكنك المساهمة في روث إيرا يعتمد على حالة الإيداع ودخل إجمالي المعدل المعدل (ماجي). حاليا، هذه الحدود هي:

واحد، رب الأسرة المعيشية، أو متزوج الإيداع بشكل منفصل

المعدل المعدل المعدل للدخل

الحد الأقصى الخاص بك ل إرو = أقل من 116000 $ > مبلغ كامل يصل إلى حد الاشتراك	$ 116، 000 أو أكثر، ولكن أقل من 131000
انخفاض المساهمة	131 دولار أو أكثر
صفر	متزوج الإيداع الأرملة المشتركة أو المؤهلة
	معدل الدخل المعدل المعدل
حد اشتراك روث إيرا	أقل من 183000

مبلغ كامل يصل إلى حد المساهمة	$ 183، 000 أو أكثر، ولكن أقل من 193 ألف دولار
أقل من 999 <$ 193، 000 أو أكثر	صفر
متزوج يودع بشكل منفصل
معدل الدخل المعدل المعدل (ماجي)
أقل من 10000 دولار	أقل من 10 آلاف دولار

$ 10، 000 أو أكثر	صفر
	ستحتاج إلى استخدام هذه الحدود كدليل في تحديد أهليتك للمساهمة في روث إيرا، ولكن كن على علم بأن إرس أوكاسي يضبط هذه الحدود على أساس التضخم.
إيرا التقليدية مقابل روث إيرا	أهليتك لخصم مساهمات إيرا التقليدية وأهليتك للمساهمة في روث إيرا قد تحدد جيدا أي إيرا التي تختارها. ولكن ماذا لو كنت مؤهلا للحصول على مزايا كلا النوعين، وكيف تختار؟ إن أفضل طريقة لاتخاذ قرار مستنير بعد تحديد أهليتك هي أن تزن الجوانب الفريدة لكل نوع من أنواع الجيش الجمهوري الايرلندي ضد بعضها البعض.
بافتراض أنك مؤهل لخصم اشتراكاتك في حساب إيرا تقليدي، فإن أي اشتراكات سوف تنمو ضرائب مؤجلة، مما يعني أنك لن تدفع الضرائب على مساهماتك حتى تقوم بسحبها، ويفترض أن تكون عند التقاعد. عند سحب الأموال، سوف تدفع الضرائب على كل من مساهماتك والأرباح. إذا لم تكن مؤهلا للخصم، فإن مساهماتك وكسبك ستستفيد من النمو المؤجل للضرائب، وهذا هو السبب في أن وجود حساب الاستجابة العاجلة لا يزال خيارا جيدا لأي مدخرات للتقاعد. في حين أنك لا تحصل على خصم الضرائب عند تقديم مساهمة في روث الجيش الجمهوري الايرلندي، قوة روث إيرا هو أن الأرباح دائما معفاة من الضرائب. هذا النمو الخالي من الضرائب وحقيقة أن روث إيرا لا تخضع لقواعد التوزيع الدنيا التي تتطلب سحب (المعروف أيضا باسم الحد الأدنى المطلوب توزيعات أو رمدس) بعد سن 70½ هي مزاياها الرئيسية.	هل سوف تستفيد أكثر من روث الجيش الجمهوري الايرلندي؟

ما إذا كنت سوف تستفيد أكثر من روث إيرا بدلا من إيرا التقليدية يعتمد على متغيرات مثل كم من الوقت سيكون قبل التقاعد عندما كنت تخطط لبدء أخذ التوزيعات، وقوس الضرائب الخاص بك الآن وما سيكون عليه في وقت التقاعد. حتى لو كنت مؤهلا للمساهمة في إيرا خصم الضرائب التقليدية، قد تستفيد على المدى الطويل من خلال الاستثمار في روث إيرا بدلا من ذلك.

المزايا الضريبية ل روث إيرا يزيد مع عدد من السنوات بين الوقت الذي تقوم فيه روث إيرا والوقت الذي تبدأ في اتخاذ التوزيعات. وهناك أيضا إمكانية المزايا الضريبية إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى في التقاعد مما كنت الآن إما بسبب ارتفاع الدخل أو قانون الضرائب المختلفة (والتي يجب أن يكون متوقعا). لتحديد حقا ما إذا كنت سوف يخرج قدما مع روث، عليك أن تفعل بعض العدد الطحن والنظر في الصورة الاستثمار الكلي الخاص بك. قد ترغب حتى في التحدث إلى محاسب الضرائب.

تحويل أموال إيرا التقليدية إلى روث إيرا

بعض الناس مؤهلون لتحويل الأموال المحتفظ بها في إيرا التقليدية إلى روث إيرا، ولكن هذا التحويل يتطلب الضرائب الواجب دفعها على المبلغ الذي يتم تحويله في وقت التحويل. تحدث مع مستشار إيرا قبل اتخاذ قرار بشأن التحويل.

متفرقات أخرى إيرا التفاصيل

يمكنك إنشاء إيرا مع أي مؤسسة مالية أذن بها قانون الإيرادات الداخلية، مثل البنوك وشركات الائتمان والبنوك الادخار وشركات الوساطة أو شركات صناديق الاستثمار المشترك.

لديك حتى 15 أبريل من كل عام للمساهمة في حساب الاستجابة العاجلة للسنة الضريبية السابقة، ولكن في وقت سابق من العام الذي تقدم فيه مساهمتك، والمزيد من الأرباح سوف تتراكم.

* في حين تعتبر مساهمات و أرباح روث إيرا عموما معفاة من الضرائب، وهذا هو في إشارة إلى ضرائب الدخل الاتحادية. القواعد الضريبية للدولة على توزيعات روث إيرا تختلف من دولة إلى أخرى.

يقصد بهذه المقالة فقط نظرة عامة على روث مقابل إيراس التقليدية. هناك العديد من التفاصيل الأخرى التي يتم تغطيتها على صفحات الموقع الإلكتروني إرس المخصص ل إيراس. للحصول على مقارنة جنبا إلى جنب من القواعد التي تنظم إيرا التقليدية و روث، انظر مخطط مقارنة مفيدة إرس.