تعرف على ما قبل الضريبة مقابل الاستثمارات ما بعد الضرائب يعني

عند مناقشة خطط التقاعد والضرائب غالبا ما تسمع مصطلحات "قبل الضريبة" أو "بعد الضريبة" دولار. ماذا تعني هذه المصطلحات … وكيف تعرف ما هو ما قبل الضريبة مقابل ما بعد الضريبة؟

حسابات ما بعد الضرائب

بعد الضريبة الضرائب من السهل جدا أن نفهم. إذا كنت كسب المال، ودفع ضريبة الدخل على ذلك، ومن ثم إيداعه في نوع من الحساب، أو شراء استثمار معها، وكنت قد استخدمت بعد خصم الضرائب.

هذه الأنواع من الحسابات يمكن أن تكون حسابات الادخار، حسابات الوساطة، أو حسابات الصناديق المشتركة.

المبلغ الأصلي الذي تستثمر يسمى أساس التكلفة الخاصة بك، أو مدير. عندما تقوم بالنقد في استثمار ما بعد الضريبة (غير التقاعد)، فإنك تدفع فقط ضريبة على أي ربح استثماري يتجاوز مبلغ الاستثمار الأصلي الخاص بك.

عند استخدام الأموال بعد خصم الضرائب لشراء الاستثمارات التي تقدم عادة عوائد استثمارية في شكل أرباح مؤهلة وأرباح رأسمالية طويلة الأجل قد تدفع ضرائب أقل على المدى الطويل - هذه الأنواع من الاستثمار فإن الدخل يخضع لمعدل ضريبي أدنى - وفي بعض الحالات لا تخضع الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل للضريبة على الإطلاق.

عندما يكون لديك أموال في حساب ما بعد الضريبة، سوف تتلقى استمارة الضرائب 1099 من مؤسستك المالية كل عام. هذا النموذج 1099 سوف تظهر لك دخل الفائدة، وإيرادات توزيعات الأرباح و / أو الأرباح الرأسمالية المكتسبة لتلك السنة. يجب الإبلاغ عن بنود الدخل الاستثماري هذه على إقراراتك الضريبية كل عام.

يمكن استثمار دولار ما بعد الضريبة في أي شيء تقريبا: الأقراص المدمجة، حسابات التوفير، صناديق الاستثمار، الأسهم، السندات، العقارات، المعاشات التقاعدية، وأكثر من ذلك بكثير.

حسابات ما قبل الضرائب

يعني المبلغ قبل الضريبة المال الذي وضعته أنت أو صاحب عملك في نوع من حسابات التقاعد مثل خطط الاستجابة العاجلة أو خطط 401 (ك) أو خطط التقاعد الأخرى مثل المعاشات التقاعدية وحسابات تقاسم الأرباح و 457 الخطط أو 403 (ب) الخطط.

لم تخضع للضريبة حتى الآن على هذه الأموال.

على سبيل المثال، إذا كان الدخل الخاضع للضريبة سيبلغ 40 ألف دولار ووضعت مبلغا قدره 000 2 دولار في حساب ما قبل الضريبة مثل حساب الاستجابة العاجلة القابل للخصم، فإن الدخل الخاضع للضريبة المبلغ عنه لتلك السنة سيكون 38 ألف دولار أمريكي. > تسمح لك قواعد مصلحة الضرائب و / أو صاحب العمل الخاص بك بوضع مبلغ معين فقط (والذي يختلف حسب نوع الحساب) في هذه المركبات قبل الضرائب كل عام.

الأموال داخل هذه الحسابات قبل الضرائب تنمو ضرائب مؤجلة، لذلك لا تحصل على 1099 نموذج الضرائب كل عام، وليس لديك لدفع الضرائب على دخل الفائدة، ودخل توزيعات الأرباح و / أو الأرباح الرأسمالية المكتسبة حتى الوقت الذي كنت تأخذ الانسحاب. التأجيل الضريبي هو جيد لأنك تحصل على كسب الفائدة على الأموال التي كان لديك لدفع خلاف ذلك لعام سام.

الجانب السلبي لحسابات ما قبل الضريبة هو أنك لا تحصل على الاستفادة من انخفاض معدلات الضرائب التي تنطبق على الأرباح الموزعة والأرباح الرأسمالية طويلة الأجل.يتم فرض ضريبة على الدخل من الاستثمار داخل الحسابات قبل الضرائب بنفس الطريقة - كدخل عادي عند السحب.

في الوقت الذي تأخذ فيه انسحاب الجيش الجمهوري الايرلندي من حساب ما قبل الضريبة، فإن كامل الانسحاب سيكون الدخل الخاضع للضريبة في السنة التقويمية التي أعتبرها (التحويلات و رولوفرز عند الانتهاء من الحق لا تعتبر كسحب).

يشترط أن يكون لحساب التقاعد قبل الضريبة حارس. ومن مهام الوصي أن تبلغ مصلحة الضرائب بمجموع المساهمات والمسحوبات التي تتم أو تؤخذ من حسابات التقاعد هذه. سيقوم الحارس أو المؤسسة المالية التي تحتفظ بحسابك قبل الضريبة بإرسالك و إرس إلى نموذج ضريبة 1099-R في أي سنة تسحب فيها. إذا كنت تأخذ سحب من حساب ما قبل الضريبة في وقت مبكر (عادة قبل 59 1/2) ثم قد يتم تطبيق ضريبة عقوبة الانسحاب في وقت مبكر بالإضافة إلى ضرائب الدخل العادية على المبلغ المسحوبة.

ضمن حساب ما قبل الضريبة، يمكنك شراء أنواع عديدة من الاستثمارات مثل الأقراص المدمجة أو المعاشات السنوية (الثابتة أو المتغيرة أو الفورية) وصناديق الاستثمار المشترك والأسهم والسندات. استضاف صاحب العمل حسابات قبل الضرائب مثل 401 (ك) خطط قد تحد من الاستثمارات المتاحة لقائمة مختارة مسبقا من صناديق الاستثمار المشترك.

الحسابات المؤجلة الضرائب

يمكنك أيضا الحصول على حسابات تحتوي على مجموعة من الضرائب قبل الضرائب وبعد الضريبة. وتسمى الحسابات الضريبية المؤجلة.

يتم تمويل الحسابات المؤجلة الضريبية بالدولار بعد الضريبة، ولكن بمجرد تمويلها، تماما كما هو الحال مع الحسابات قبل الضرائب، لا يتعين عليك دفع ضريبة على دخل الفوائد، أو أرباح توزيعات الأرباح، أو أرباح رأس المال المكتسبة حتى ذلك الوقت كما كنت تأخذ الانسحاب. ويؤجل هذا الدخل من االستثمار إلى حين سحبه - كما هو احلال بالنسبة للحسابات الضريبية، فإن اجلانب السلبي هو أن جميع إيرادات االستثمار تخضع للضريبة بنفس الطريقة عند السحب - كإيرادات عادية.

النوع الأكثر شيوعا من السيارات المدخرات الضريبية المؤجلة ثابتة ومعدلات سنوية متغيرة، وحسابات حساب الاستجابة العاجلة غير القابلة للخصم.