ورثت حساب 401 (ك)؟ هنا هي القواعد التي يجب اتباعها

إذا كنت مستفيدا من خطة 401 (k)، أو ورثت خطة 401 (k)، فإن اختياراتك المتعلقة بكيفية ومتى يجب عليك أخذ المال خارجها سوف تعتمد على:

• ما إذا كنت زوجة المتوفى أو غير الزوج
• عمرك وعمر المتوفى عند الوفاة

فيما يلي دليل لمساعدتك على معرفة القواعد التي تنطبق عليك!

المستفيد من الزوج

أولا، دعونا ننظر إلى القواعد التي تنطبق إذا كنت ترث خطة 401 (k) من زوجك.

إذا كان زوجك قد تجاوز عمر 70 ½ وأنت أكثر من عمر 70 ½

إذا كان زوجك قد تجاوز سن 70 سنة، وبالتالي فقد بدأ بالفعل في أخذ الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات وقت الوفاة، وأنت تزيد عن 70 سنة ½ ، فإن القاعدة هي أنه يجب عليك، كحد أدنى، الاستمرار في إخراج ما لا يقل عن الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات. ويمكن أن يحدث ذلك بعدة طرق.

1. يمكنك ترك المال في الخطة، واستمرار عمليات التوزيع وفقا لجدول التوزيع الأدنى المطلوب الذي يطبق على زوجك. إذا كنت ترغب في أن تأخذ أكثر من هذا المبلغ، ولكن ليس أقل. ويستمر تطبيق تسميات المستفيدين التي ينشئها زوجك.
2. يمكنك تحويل الأموال إلى نوع معين من الحساب بعنوان "إيرا الموروثة". مع إيرا الموروثة كنت تأخذ التوزيعات المطلوبة على أساس الجدول الزمني المتوقع واحد. إذا كنت ترغب في أن تأخذ أكثر من هذا المبلغ، ولكن ليس أقل. يمكنك تسمية المستفيدين الخاصين بك مع هذا الخيار.

1. يمكنك تحويل الأموال إلى إيرا الخاص بك، ودعا إيرا الزوجية. مع هذا الخيار، سوف تأخذ التوزيعات المطلوبة على أساس عمرك وجدول العمر الموحد. إذا كنت ترغب في أن تأخذ أكثر من هذا المبلغ، ولكن ليس أقل. يمكنك تسمية المستفيدين الخاصين بك مع هذا الخيار. بالنسبة لمعظم الناس، وهذا هو الخيار الأفضل.

إذا كنت وزوجك في نفس العمر، فإن الاختيارات المذكورة أعلاه ستؤدي إلى نفس التوزيع المطلوب. ومع ذلك، قد يؤدي طرحه إلى حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك إلى توفير خيارات إضافية للمستفيدين في المستقبل.

يمكنك التحقق من الحد الأدنى المطلوب آلة حاسبة توزيع لحساب المبلغ الذي سوف تكون هناك حاجة لاتخاذ. لأنه يقوم على عمرك والجدول المطبق.

إذا كان عمرك أكثر من 59 عاما، ولكن أقل من 70 سنة ½

إذا كنت مستفيدا من خطة زوجك 401 (ك) وكنت أكبر من 59 عاما، ولكن ليس بعد 70½، فإن لديك بعض الخيارات :

1. يمكنك ترك الأموال في الخطة. إذا كان زوجك قد تجاوز سن ال 70 1/2 وبدأت توزيعاتك، فأنت تستمر في أخذ هذه التوزيعات الدنيا المطلوبة كل عام، أو تبدأ في أخذها في الوقت الذي كان زوجك قد بلغ سنه 70 1/2.ويستمر تطبيق تسميات المستفيد التي أقامها زوجك مع هذا الاختيار.
2. يمكنك تحويل الأموال إلى نوع معين من الحساب بعنوان إيرا المودعة. كما إيرا الموروثة كنت تأخذ التوزيعات المطلوبة على أساس الجدول الزمني العمر واحد. إذا كنت ترغب في أن تأخذ أكثر من هذا المبلغ، ولكن ليس أقل. يمكنك تسمية المستفيدين الخاصين بك مع هذا الخيار.
3. يمكنك تحويل الحساب إلى إيرا الخاص بك. والميزة المحتملة لهذا هو أنك لن تكون هناك حاجة لبدء التوزيعات حتى السنة التقويمية بعد الوصول إلى 70½. يوفر هذا الخيار مرونة إضافية لأنه يمكنك سحب المال إذا لزم الأمر، ولكن لن يطلب منك سحبه حتى تصل إلى سن 70 1/2. يمكنك تسمية المستفيدين الخاصين بك مع هذا الخيار. بالنسبة لمعظم الناس، وهذا هو الخيار الأفضل.

إذا كان زوجك أكبر سنا منك، يجب عليك تحديد معدل ضريبة الدخل الحالي والمستقبلي لتحديد ما إذا كان من الأفضل بالنسبة لك تأخير عمليات التوزيع حتى عمرك 70 1/2، أو الاستمرار بالتوزيعات السنوية المطلوبة إذا كان لديك كان الزوج قد طلب منه بالفعل البدء في أخذها.

ملاحظة: قد تؤدي توزيعات إيرا الإضافية إلى زيادة دخل الضمان الاجتماعي الخاضع للضريبة. وبالتالي قد يكون من مصلحة الخاص بك لاتخاذ المزيد من توزيعات إيرا قبل بدء الضمان الاجتماعي الخاص بك. مخطط التقاعد المهرة يمكن أن تساعدك على تحديد أفضل مسار عملك.

إذا كنت تحت سن 59 ½

إذا كنت ترث خطة 401 (ك) للزوج ولكنك لم تبلغ سن 59 ½، فكر في إيجابيات وسلبيات الخيارات التالية.

1. يمكنك ترك المال في خطة 401 (ك). مع هذا الخيار، يمكنك أن تسحب حسب الحاجة و 10٪ ضريبة عقوبة لا تنطبق حتى لو لم تكن قد وصلت بعد 59 59 1/2. ستظل تدفع ضريبة دخل منتظمة على أي مبلغ يتم سحبه. (مع هذا الاختيار إذا كان زوجك فوق سن 70 ½، سوف يطلب منك مواصلة التوزيعات الدنيا المطلوبة). سوف تستمر تعيينات المستفيد التي أقامها زوجك تطبيق عند وفاتك.
2. يمكنك تحويل الأموال إلى نوع معين من الحساب بعنوان إيرا المودعة. مع إيرا الموروثة كنت تأخذ التوزيعات المطلوبة على أساس الجدول الزمني العمر واحد. يمكنك أن تأخذ أكثر من هذا المبلغ، ولكن ليس أقل. مع هذا الخيار، والسحب لا تخضع لضريبة جزاء 10٪ حتى لو لم تكن بعد سن 59 1/2. يمكنك تسمية المستفيدين الخاصين بك مع هذا الخيار.
3. يمكنك تحويل خطة 401 (k) إلى حساب إيرا الخاص بك. لن تكون هناك أية ضرائب على هذه المعاملة. ومع ذلك، إذا لم تكن بعد 59 عاما، قد لا ترغب في القيام بذلك، لأنه بمجرد أن يصبح إيرا الخاص بك، فإن أي توزيعات كنت تأخذ تعتبر توزيعات في وقت مبكر وتخضع لضريبة جزاء 10٪ وكذلك ضرائب الدخل العادية . يمكنك تسمية المستفيدين الخاصين بك مع هذا الخيار.

بالنسبة لمعظم الناس الذين لم يبلغوا سن 59 1/2، سيكون الخيار الأفضل الخيار 1 أو 2 أعلاه.

المستفيد من غير الزوج

إذا كنت مستفيدا من خطة شخص ما (401 (ك)) ولم تكن زوجتك، هناك ثلاثة خيارات ممكنة تغطيها أدناه.

إذا كان الشخص الذي ولدته قد تجاوز عمره 70 ½

1. إذا كان الشخص الذي ورثت الحساب منه أكثر من 70 سنة، وبالتالي فقد بدأ بالفعل في اتخاذ الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات في وقت الوفاة، والقاعدة هي أنه يجب عليك، كحد أدنى، الاستمرار في اتخاذ ما لا يقل عن هذه التوزيعات الدنيا المطلوبة ، وإذا كنت ترغب في أن تأخذ أكثر من هذا المبلغ، ولكن ليس أقل. يمكنك أن تأخذ هذه التوزيعات على مدى أطول من متوسط ​​العمر المتوقع أو الخاص بك، وفقا ل إرس المطلوبة الحد الأدنى جداول العمر المتوقع التوزيع. يجب أن يكون لديك الخيار للقيام بذلك عن طريق ترك المال في الخطة أو عن طريق لفه إلى حساب بعنوان إيرا الموروثة.

إذا لم تكن أعمارهم بعد 70 ½

إذا كان الشخص الذي ورثته 401 (k) من الخطة لم يبلغ بعد 70 ½، فإن الخطة 401 (k) تسمح بإحدى الخيارين أو كليهما أدناه: << 2. قد تتطلب الخطة 401 (ك) أن تأخذ كل الأموال من الخطة في موعد أقصاه 31 ديسمبر من السنة الخامسة بعد سنة وفاة الشخص. هل يمكن أن تأخذ قليلا من كل عام، أو الانتظار حتى العام الماضي لاتخاذ كل شيء. سوف تدفع ضرائب دخل منتظمة على المبلغ المسحوب، لذلك قد ترغب في اتخاذ المزيد من الجهد في السنوات التي تتوقع أن تكون في معدل الضريبة أقل.

3. قد تسمح لك الخطة بأخذ المال من المبالغ السنوية على مدى العمر المتوقع وفقا للجدول الزمني المطلوب للتوزيع الحد الأدنى للعمر المتوقع. قد تكون قادرا على القيام بذلك عن طريق ترك المال في الخطة أو عن طريق لفها إلى حساب بعنوان إيرا الموروثة. وغالبا ما يشار إلى هذا الخيار باسم "إيرا تمتد" لأنه إذا كنت أصغر بكثير من الشخص الذي ورثته من، يمكنك تمتد توزيعات على مدى فترة طويلة من الزمن.