قواعد إيرا التقليدية للسنة الضريبية 2014

لا يزال هناك متسع من الوقت لتمويل حساب الاستجابة العاجلة التقليدي للسنة الضريبية 2014 قبل الموعد النهائي في نيسان / أبريل 2015! ويجمع حساب الضريبة الداخلية التقليدي، الذي يجمع بين شطب الضرائب بالنسبة لمعظم المستثمرين الذين يقدمون مساهمة، والإرجاء الضريبي لكافة المكاسب الرأسمالية تقريبا، والأرباح، والفوائد، والإيجارات، والأرباح الأخرى المكتسبة من الأصول المحتفظ بها في الحساب، وحتى زيادة الحماية من الدائنين في محكمة الإفلاس، هي واحدة من أسهل، وأفضل الطرق لبناء الثروة لعائلتك.

إذا كنت ستستفيد من الامتيازات المربحة التي يقدمها، فعليك أن تفعل ذلك قبل فوات الأوان لأن الكونغرس يسمح فقط بحدود الاستخدام السنوي . مرة واحدة انها ذهبت، انها ذهبت. لا يمكنك أبدا جعله يصل أو العودة في الوقت المناسب وتمويل المبالغ التي قد غاب.

نظرة عامة أساسية حول كيفية عمل إيرا التقليدية

في حال كنت قد نسيت أو لم يكن لديك أي سبب لبحث كيف يعمل إيرا التقليدية، بالنسبة لمعظم الناس، وغني عن شيء من هذا القبيل:

• يمكنك فتح إيرا التقليدية مع وسيط الأسهم ، والصناديق المشتركة، والبنوك، أو مؤسسة مالية أخرى، كل منها سيكون لها عروض المنتجات الخاصة بها.
• أنت تساهم في المال لهذا إيرا التقليدية، والحصول على خصم ضريبي للمبلغ الذي إيداع. لأن الخصم الضريبي هو جذابة جدا، الكونغرس يضع حدود صارمة على المبلغ الذي يمكن أن تضيف إلى إيرا التقليدية في أي سنة ضريبية معينة.
• وبمجرد أن يكون المال في إيرا التقليدية الخاصة بك، يمكنك استخدامه للاستثمار في الأسهم، والاستثمار في السندات، والاستثمار في صناديق الاستثمار المشترك، وشراء العقارات، أو مجموعة من الأصول الأخرى. إذا قمت بفتح إيرا التقليدية في أحد البنوك المحلية، فإنها قد تسمح لك فقط لشراء فديك المؤمن شهادات الإيداع. إذا قمت بفتح إيرا التقليدية مع وسيط الخصم مثل تشارلز شواب، وأنها سوف تسمح لك أن تفعل أي شيء من شراء أسهم الأسهم رقاقة زرقاء لفهرسة الأموال.

• خلال السنوات، وربما حتى عقود، وتحافظ على الأصول في إيرا التقليدية، والأرباح التي تولدها تلك الاستثمارات هي معفاة من الضرائب. إذا كنت تملك $ 1، 000، 000 قيمتها من أسهم النفط والبنوك التي تدفع لك $ 40، 000 في السنة في أرباح نقدية، في ظل جميع الظروف تقريبا، لن تضطر لدفع فلسا واحدا في الضرائب إلى المستوى الاتحادي أو المحلي أو مستوى الدولة . (بعض الأسهم الأجنبية تطبق الضرائب إذا لم يكن لديها معاهدة ضريبية مواتية مع الولايات المتحدة لذا يجب توخي الحذر عند الحصول على الأصول الدولية في حساب الاستجابة العاجلة التقليدي إلا إذا كنت تعرف ما تقوم به.)
• في أي وقت بعد 59. 5 سنوات يمكنك البدء في إجراء عمليات سحب من حساب الاستجابة العاجل التقليدي دون دفع غرامة بنسبة 10٪ تنطبق قبل هذا العمر ما لم تستوفي أحد الإعفاءات. عندما تأخذ المال من الحساب، وسوف يتم الإبلاغ عن الضرائب الخاصة بك كدخل منتظم. عليك أن تدفع الضرائب على هذه السحب لأنها بمثابة الراتب الفعلي بحكم الواقع الذي تعيش فيه لبقية حياتك.
• وبمجرد بلوغك سن ال 70. 5 سنوات، سوف تبدأ مصلحة الضرائب الأمريكية جعلك تأخذ شيئا يعرف باسم الحد الأدنى الإلزامي الانسحاب لمنعك من الاستفادة من المأوى الضرائب التقليدية إيرا لفترة طويلة جدا.

كم من المال يمكن لشخص المساهمة في إيرا التقليدية في السنة الضريبية 2014؟

يعتمد الحد الأقصى للمساهمة التقليدية لعام 2014 على عمرك. يسمح الكونغرس الأميركيين الأكبر سنا بتخصيص المزيد من المال جانبا في ما يعرف باسم المساهمة "المكياج" حتى يتمكنوا من زيادة مدخراتهم التقاعدية في السنوات السابقة قبل أن يعلقوا بطاقة الوقت المثل.

• أولئك الذين يبلغون من العمر 49 عاما أو أقل يمكن أن يساهموا بحد أقصاه 500 دولار إلى 500 دولار إيرا التقليدي
• يمكن لهؤلاء الذين يبلغون 50 عاما أو أكثر أن يساهموا بحد أقصى قدره 6 إلى 500 دولار أمريكي إيرا

ولكل منها حساب إيرا تقليدي لتعظيم المبلغ الذي يمكن أن ينقذه داخل المأوى الضريبي.

على سبيل المثال، إذا كان رجل يبلغ من العمر 52 عاما متزوجا من امرأة تبلغ من العمر 48 عاما، فإنه يمكن أن يضع جانبا ما مجموعه 12000 $، مع 6 $، 500 الذهاب الى الجيش الجمهوري الايرلندي و 5، 500 $ تذهب الى الجيش الجمهوري الايرلندي لها. وهذا صحيح حتى لو لم يعمل أحد الزوجين. وفي العادة، يجب أن يكون لدى الشخص ما يعرف ب "الدخل المكتسب" لتمويل أحد هذه الحسابات، ولكن الكونغرس كتب القواعد للسماح لزوج البقاء في المنزل أو الزوجة بالحفظ باستخدام الأموال المنزلية المجمعة حتى لا يعاقب ربات البيوت.

تقليدية إيرا حدود الدخل للضريبة شطب الأهلية في السنة الضريبية 2014

في كثير من الحالات، والمال الذي تساهم في إيرا التقليدية يجب أن يكون خصم الضرائب على عائلتك العودة، مما يسمح لك لخفض الفاتورة إلى العم سام. وقد تم ذلك لإعطاء المواطنين الأفراد حافزا للاستثمار في مستقبلهم. تعتمد حدود الدخل للاستمتاع بهذا الاستقطاع على ما إذا كنت مشمولا بخطة التقاعد في العمل أم لا.

لاحظ أن مصلحة الضرائب الأمريكية تحدد "الدخل" لأغراض الأهلية التقليدية لحساب الاستجابة العاجلة باستخدام صيغة تعرف باسم "إجمالي الدخل المعدل المعدل". هذا يختلف عن الدخل الإجمالي المعدل العادي الذي تسمع عنه حول الإقرار الضريبي الخاص بك. وهو ينطوي على إزالة الخسائر السلبية أو الدخل السلبي، وفقدان الإيجار على الاستثمارات العقارية، ونصف ضريبة العمل الحر، والدخل المتحققة من سحب حساب الاستجابة العاجلة أو استحقاقات الضمان الاجتماعي، وشطب من نفقات التعليم المؤهلة، وفائدة القروض الطلابية، وأكثر من ذلك. إذا كنت تعتقد أنك بالقرب من حدود الدخل، لا تأخذ فقط على الإيمان، والتحدث إلى محاسب لأنه من الممكن تماما أنك لن تكون مرة واحدة وقد تم تطبيق الصيغة إلى بيان الدخل الخاص بك.

للمستثمرين لا التي تغطيها خطة التقاعد في وظيفتهم، مثل 401 (ك) أو 403 (ب)، فإن قواعد الخصم الضريبي التقليدي إيرا هي كما يلي:

• سينغل ، رئيس الأسرة، أو الأرملة المؤهلة = لا يوجد حد على خصم الضرائب على أساس الدخل المعدل المعدل. أي أجي معدلة قابلة للخصم بالكامل حتى مبلغ حد المساهمة الخاصة بك.
• متزوج الإيداع بشكل مشترك أو منفصل مع الزوج الذي لا تشمله أيضا خطة التقاعد في العمل = لا يوجد حد على خصم الضرائب على أساس الدخل المعدل المعدل المعدل.أي أجي معدلة قابلة للخصم بالكامل حتى حدود مساهمتك.
• متزوج الإيداع مشترك مع الزوج الذي تغطيه خطة التقاعد في العمل = يحق للدخل الإجمالي المعدل المعدل 181 ألف دولار أو أقل الحصول على خصم كامل حتى مبلغ الحد الأقصى للمساهمة. ما بين 181 ألف دولار و 191 ألف دولار، يتم خصم الخصم الضريبي الذي يمكن أن تتخذه من خلال مبالغ أقل وأقل حتى تصل إلى 191000 دولار، وعندها لا يمكنك أن تأخذ أي خصم ضريبي للمساهمة التقليدية في حساب الاستجابة العاجلة.

بالنسبة للمستثمرين الذين التي تغطيها خطة التقاعد في عملهم، فإن قواعد الخصم الضريبي التقليدي إيرا هي كما يلي:

• فرد أو رب الأسرة = معدل الدخل المعدل المعدل $ 60، 000 أو أقل يحق لك خصم كامل الضرائب على كامل المبلغ مساهمة إيرا التقليدية الخاصة بك حتى حد المساهمة. إذا كنت تكسب أكثر من 60،000 دولار ولكن أقل من 70،000 دولار، يمكنك المطالبة خصم جزئي على الضرائب الخاصة بك. إذا كنت تكسب 70 ألف دولار أو أكثر، لا يمكنك أن تأخذ أي خصم للمساهمة التقليدية إيرا الخاص بك.
• متزوج الإيداع الأرملة المشتركة أو المؤهلة = يمنحك إجمالي الدخل المعدل المعدل 96 ألف دولار أو أقل الحق في خصم كامل الضريبة على كامل مساهمة إيرا التقليدية حتى حد المساهمة. إذا كنت تكسب أكثر من 96،000 دولار ولكن أقل من 116 $ 000، يمكنك المطالبة خصم ضريبي جزئي. إذا كنت تكسب $ 116، 000 أو أكثر، لا يمكنك المطالبة بأي خصم الضرائب للمساهمة التقليدية إيرا الخاص بك.
• متزوج فيلينغ سيباراتيلي = يمنحك الدخل الإجمالي المعدل المعدل الذي يقل عن 10 آلاف دولار الحق في خصم ضريبي جزئي على مساهمتك في حساب الاستجابة العاجلة التقليدية. دخل 10 آلاف دولار أو أكثر يعني أنك لا تستطيع أن تأخذ أي خصم.

في كلتا الحالتين، إذا قمت بتقديم ضرائبك بشكل منفصل ولم تكن تعيش مع زوجك في أي وقت في السنة الماضية، فإن مصلحة الضرائب تسمح لك باستخدام القواعد "المفردة" لتحديد أهليتك خصم ضريبة الدخل السريع التقليدية.

إذا كنت مؤهلا، النظر في روث إيرا بدلا من إيرا التقليدية

في ملاحظة أخيرة، قد ترغب في النظر في إيرا روث بدلا من إيرا التقليدية. في كل حالة يمكن تصورها عمليا، روث إيرا هو خيار أفضل ولكن ليس الجميع مؤهلين (هناك طرق من حوله ولكن هذا هو مادة أخرى ليوم آخر). في حين أن روث الجيش الجمهوري الايرلندي سوف يسبب لك لدفع المزيد من الضرائب في وقت مبكر بالنسبة إلى الجيش الشعبي الايرلندي التقليدي، على المدى الطويل، يجب أن تدفع أقل بكثير إلى الحكومة الاتحادية والولايات والحكومات المحلية نتيجة للقواعد التي تحكم المأوى الضريبي للتقاعد. وهذا يعني المزيد من المال بالنسبة لك، عائلتك، المسألة ألما الخاص بك، الخيرية المفضلة لديك، أو أيا كان أو أي شيء آخر تريد أن تدعم مع جيبك.

إذا قررت الذهاب مع روث إيرا، تحقق من قواعد روث إيرا للسنة الضريبية 2014. كما هو الحال مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي، لديك حتى أبريل 2015 الموعد النهائي الضرائب لتمويل الحساب.