الأصول المالية أو غير المرئية

تشمل الأصول المالية النقدية والحسابات المصرفية بالإضافة إلى الأوراق المالية وحسابات الاستثمار التي يمكن تحويلها بسهولة إلى نقد. وتعرف أيضا باسم الأصول القابلة للاستثمار أو الثروة. ويستثنى من ذلك الأصول المادية السائلة (التي لا يمكن تحويلها بسهولة إلى نقد) مثل العقارات والسيارات والفن والمجوهرات والأثاث والمقتنيات وما إلى ذلك، والتي تدرج في حسابات صافي القيمة.

تفضل شركات الخدمات المالية عادة استخدام الأصول المالية لقياس ثروة الفرد أو الأسرة، بدلا من القيمة الصافية، عند تقييم (وتصنيف) العملاء لأن هذا الحساب يعكس ما لدى العميل تحت تصرفهم للاستثمار.

وبطبيعة الحال، فإن بيع الأصول السائلة يمكن أن يزيد من الأصول المالية، في حين أن شراء الأصول السائلة سوف يقلل من الأصول المالية.

ومع ذلك، غالبا ما يركز موظفو القروض في البنوك ومؤسسات الإقراض الأخرى على صافي القيمة السائلة (اتباع الرابط إلى القيمة الصافية أعلاه) عند اتخاذ قرارات الإقراض لأن هذا الحساب يعكس أفضل قدرة مقدم الطلب على تحمل ديون جديدة.

فيما يلي مثال لقسم الخدمات المصرفية الخاصة الذي يخدم العملاء بأصول مالية تبلغ 10 ملايين دولار أو أكثر.