تحويلات أوتما و أوغما

العائلات التي تحاول معرفة كيفية دفع ثمن الكلية غالبا ما تكون بين صخرة ومكان صعب بعد حصولها على

عروض المساعدات المالية من كلياتها المفضلة. وفي معظم الحالات، هناك فجوة بين تكاليف المدارس والمساعدات المالية المقدمة. ويمكن تغطية هذه الفجوة من خلال المنح الدراسية أو قروض الطلاب أو المدخرات الشخصية. وقد أنقذت بعض الأسر الأموال لهذا الغرض من خلال قانون التوحيد الموحد للقاصرين، وقانون الحسابات الموحدة (أوتما) (النقل الموحد إلى القصر).

- 1>>

كانت هذه المركبات في البداية تسود أعلى من سوق الادخار الجامعي حتى إنشاء القسم 529 حسابات في عام 1996. ومنذ ذلك الحين، فإن معظم الأسر تختار القسم 529 خطط لدمجها من المزايا الضريبية والسيطرة الأبوية على الأصول. ليس من المستغرب بعد ذلك أن العديد من الآباء والأجداد الذين استخدموا سابقا حسابات أوغما و أوتما الحضانة قد يشعر قليلا للغش.

ومن هنا، فإن السؤال الذي يطرحه الآباء والأمهات الذين استثمروا في حسابات أوتما أو أوغما هو ما إذا كان بإمكانهم تحويل حساباتهم إلى القسم 529. على الرغم من أن الجواب هو "نعم"، وهذا التحويل يأتي مع بعض المصيد الممكنة.

السيطرة على الأصول

قد يؤثر تحويل حساب أوتما-529 أو أوغما-529 على من يتحكم في الأصول. وفي بعض الحالات، يتطلب مقدمو خطة القسم 529 معاملة خاصة ووضع علامات على هذه التحويلات. في هذه الحالات، يتم تسمية الحساب الخاص على أنه "حساب قسم 529 الحراسة" وسوف يقوم الراعي خطة تحويل الأصول إلى القاصر عندما تصل إلى سن البلوغ، تماما كما لو كان حساب الوديعة الكلاسيكية.

يحدث هذا عادة عندما يبلغ الطفل سن 18 أو 21، حسب الحالة.

هناك بعض الرعاة الخطة التي لا تتطلب هذا العلاج حساب خاص على الرغم من أنه لا يزال هناك التزام قانوني المتبقية للوالد أو الجد. قد یأخذ بعض الوالدین في الإعتبار تشویھ مصدر ھذه الأموال عندما یملأون نموذج حساب القسم 529 لتجنب ھذا الاحتمال، ولکن ذلك غیر مستصوب لأنھ غیر قانوني ویسمح لطفلك بمقاضاةك بسبب سوء إدارة أموالھم.

تغييرات المستفيد

لا توجد قدرة على نقل حساب أوغما أو أوتما إلى طفل آخر أو لتغيير المستفيدين. ليس من المفترض أن تستخدم تحويل حساب UTMA- أو أوجما-529 لتغيير المستفيد إما لأن ذلك يعادل إعطاء أموال طفلك لشخص آخر. إذا قمت بإجراء تحويل أوغما أو أوتما-529 وقم بإبلاغه بصدق، فإن معظم الخطط لن تسمح بتغيير المستفيد حتى يصبح المستفيد الحالي المدرج المالك المباشر. وفي هذه المرحلة، يسمح للطفل النامي بتغيير المستفيد من نفسه إلى شخص آخر، إذا رغب في ذلك.

عواقب ضريبية من حساب أوتما أو أوجما-529 الحساب الاحتياطي تحويل

على عكس إيرا التي تعاقبك إذا قمت بسحب أموالك واستثمارها في حساب غير حساب الاستجابة العاجلة، أوغما أو أوتما-529 التحويل ليس لديه مثل هذه العقوبة. ومع ذلك، قد تخضع الاستثمارات الكامنة في حسابك لضريبة أرباح رأس المال إذا كان لها ربح غير محقق سابقا. ويجب تقييم هذه الإمكانية مقابل الاستفادة من جميع النمو المستقبلي على الأموال بموجب الخطة الجديدة للقسم 529.

تأثير على المعونة المالية الأهلية من أوتما أو أوغما-529 حساب التوفير تحويل

ويعتبر تحويل أوغما أو أوتما-529 عموما خطوة إيجابية عندما يتعلق الأمر التأهل للحصول على المعونة المالية.

وذلك لأن أصول حساب الحضانة تحسب كأصول الطفل، ولكن الأصول في الحساب المحول 529، ومع ذلك، يتم احتسابها الآن باعتبارها تابعة للوالدين إذا كان الطالب لا يزال معتمدا.

وهذا يعني أنه من خلال تحويل حساب أوغما أو أوتما إلى حساب القسم 529، فقط من المتوقع أن يستخدم الوالدان سنويا 64٪ من الأصول، مقابل 20٪ يستخدمها الطالب قبل تحويلات.

قبل اتخاذ أي قرار بشأن تحويل حساب أوغما أو أوتما-529، من المستحسن الاتصال برعاية خطة القسم 529 التابعة للولاية أو التشاور مع مستشاري الاستثمار والضرائب.