ما هو التحويل التفضيلي؟

عندما يدفع المدين (الشخص الذي يودع قضية إفلاس) بعض الدائنين ولكنه لا يدفع دائنين مماثلين آخرين قبل وقت قصير من إيداع قضية الإفلاس، يقال إن المدين قد جعل الدفعات التفضيلية لأولئك المحظوظين (أو سيئ الحظ - انظر أدناه) الدائنين.

أنواع الديون

أحد المبادئ التي يقف عليها نظام الإفلاس هو الفكرة القائلة بأنه عندما نغير قواعد المدين، أو نغير عقدا مسبقا مع دائن، يتعين علينا أن نتعامل مع جميع الدائنين المتماثلين نفسه.

عندما لا نفعل ذلك، وضعنا ظروفا غير عادلة على حساب الدائنين الذين لم يتلقوا رواتبهم.

لأغراض الإفلاس، يأتي الدين في فئات أو فئات مختلفة. وبصفة عامة، يندرج الدين في واحدة من أربع فئات:

• إدارية - تلك الديون اللازمة لإدارة قضية الإفلاس، مثل أتعاب المحاماة أو رسوم الوصاية.
• عام غير مضمون - بطاقات الائتمان والفواتير الطبية والديون التجارية والقروض التوقيع التي تتكون من وعد للدفع بدون ضمان
• غير مضمونة - ديون غير مضمونة لأسباب مختلفة نعتبرها أكثر جدوى أو المهم، بما في ذلك الضرائب الأخيرة، التزامات الدعم المحلي مثل النفقة ودعم الطفل
• المضمون - الديون مع ضمانات مثل قروض السيارات أو الرهون العقارية

عندما نتحدث عن دائنين من نفس المكان، نتحدث عن الدائنين الذين لديهم نفس النوع من الديون، مثل جميع الدائنين العامين غير المضمونين أو جميع الدائنين غير المضمونين ذوي الأولوية.

اختيار أحد الدائنين أكثر من آخر

على الرغم من أننا غالبا ما نختار من، ماذا، متى ومتى ندفع دائنينا، على الرغم من أي اتفاقات لدينا معهم، يفترض نظام الإفلاس أننا ندفع جميع مثل الدائنين بطريقة مماثلة. على سبيل المثال، نحن نجعل الحد الأدنى للدفع على بطاقات الائتمان لدينا كل شهر.

في معظم الحالات، لن نختار الدائنين الذين سيدفعون. وستدفع كل واحدة على الأقل الحد الأدنى التعاقدي. بعض قد تدفع أكثر، بعض أقل.

لذلك، لماذا تختار أن تدفع دائن واحد أكثر من غيرها؟ قد يكون لديك سبب مشروع تماما للقيام بذلك. على سبيل المثال، قد يكون لبطاقة فيزا الخاصة بك معدل فائدة أعلى من ماستركارد الخاصة بك، لذلك كنت ترغب في دفعها لأسرع. أو ربما لديها توازن أعلى.

ولكن، ماذا لو كنت مربوطة نقدا وكنت فقط يكفي لدفع بعض الدائنين، ولكن ليس الآخرين؟ إذا كنت لم تدفع فيزا، ولكن دفعت ماستركارد بدلا من ذلك، هو أن عادل لتأشيرة؟ ماذا لو كنت مستحقا على المال لوالدك وأردت أن تتأكد من أنه حصل على دفعات قبل أن تقدم قضية إفلاس؟

هذه المدفوعات غير المنصفة التي تجريها تسمى التفضيلات أو التحويلات التفضيلية.

ما الذي يجعلها الأفضلية؟

ولكي تكون الأفضلية يجب أن تستوفي الدفعة خمسة عناصر:

1. يجب أن يكون النقل لصالح الدائن.
2. يجب أن يستخدم التحويل لدفع الدين السابق (وهو دين كان قائما قبل حدوث التحويل).
3. كان يجب أن يكون النقل في حين كان المدين معسرا.
4. حدث النقل خلال 90 يوما من تاريخ الإفلاس، أو سنة واحدة إذا كان الدائن من الداخل.
5. تلقى الدائن أكثر مما كان سيحصل عليه في حالة الفصل 7 إذا لم يتم التحويل.

تجنب التفضيلات

في سياق الإفلاس، لماذا هذا مهم؟ لأن هناك افتراض بأنك قبل الإفلاس، كنت معسرا، وهذا يعني أنك مدين أكثر في الديون مما كان لديك الأصول لتغطية. من خلال اختيار واختيار من تدفع، كنت تفضل دائن واحد على آخر عندما جميع الدائنين من نفس النوع يمكن القول أنه قد تم التعامل مع نفسه.

إذا، إذن، ماذا نفعل حيال ذلك؟ رمز الإفلاس لديه الجواب. ويعطي الوصي الحق في الحصول على الأموال التي أعطيت للدائنين بشكل تفضيلي وإعادة توزيعه على جميع الدائنين المماثلين على أساس أكثر من ذلك، أو بالتناسب . وهذا ما يسمى تجنب التفضيل.

على الرغم من أنه قد يكون له الحق في الذهاب بعد كل حالة يبدو فيها أنك تفضل دائن واحد على آخر، فإن الوصي مقتصر جزئيا على تكلفة التحقيق والخطوات اللازمة لجمع المال، ومعالجة المطالبات من الآخرين والدائنين، وإعادة توزيع العائدات.

إن الوقت اللازم لمراجعة كل عملية من معاملات ما قبل الإفلاس غالبا ما يكون مرهقا. ولذلك، فإن قانون الإفلاس يتطلب أن تكشف عن جميع المدفوعات التي تتم خلال فترة ال 90 يوما قبل الإفلاس، ولكن فقط إذا كانت الدفعة (المدفوعات) الإجمالية 600 دولار أو أكثر لدائن واحد خلال تلك الفترة.

وحتى ذلك الحين، يمكن للوصاية أن تستخدم حكمها لتحديد ما إذا كان من العملي أن تذهب بعد ذلك المال. والمبلغ عامل واحد. وثمة عامل آخر هو ما يشار إليه أحيانا باختبار "مصالح الدائنين الفضلى". ولا يكون الدفع سوى تفضيل إلى الحد الذي يتجاوز فيه المبلغ الذي كان سيحصل عليه الدائن في حالة الفصل 7.

فيما يلي مثال: افترض أن لديك 10 آلاف دولار في خاصية نونكسيمبت. لديك ثمانية دائنين مع المطالبات المناسبة. وكل شيء يساوي كل من هؤلاء الدائنين كان أو كان سيحصل على مبلغ 1 250 دولارا في حالة الإفلاس.

إذا دفعت دائن واحد $ 1 000 قبل تقديم الإفلاس، فإن مبلغ التفضيل هو في الحقيقة 250 دولار فقط. إذا سعى القيم إلى كامل $ 1، 250، وبمجرد فرز المطالبات، فإن الدائن سيعود $ 1 على أي حال. لذلك يجب على الوصي أن يزن فائدة الذهاب بعد 250 $ نيابة عن الدائنين الآخرين. وبالنظر إلى لجنة الوصي هي 25٪ أو أقل على كل ما يمر عبر يديها، فإنه ربما لن تكون فعالة جدا في محاولة للحصول على هذا $ 250 مرة أخرى من الدائن.

قاعدة ال 90 يوما

بصفة عامة، سوف يبحث الأمناء فقط عن التفضيلات التي تم تقديمها في غضون 90 يوما قبل تقديم الدعوى. ولكن هذا ليس صعبا وسريعا. ويسهل على الأمناء تجنب الأفضليات خلال تلك الفترة لأن القانون يفترض أن يكون المدين معسرا خلال الفترة.فالافتراض ليس أكثر من افتراض يمكن التغلب عليه بالأدلة. وإذا كان بإمكان الدائن أن يثبت أن المدين كان مذيبا عند تفضيله، سيكون من الأصعب على الوصي أن يثبت أن الدفع كان تفضيليا. وبالمثل، يمكن أن يحاول الوصي تجنب دفع مبالغ أكثر من فترة النظر إلى الوراء البالغة 90 يوما إذا كانت لديها أدلة على أن المدين كان معسرا.

القاعدة الداخلية

في الواقع، يمكن أن يعود الوصي مرة أخرى في السنة إذا كان المتلقي للدفع من الداخل. ويشمل المطلعون الأسرة والأصدقاء والشركاء التجاريين أو الأشخاص أو الكيانات الذين لهم صلة خاصة بالمدين. ويجب الإفصاح عن أي مدفوعات مقدمة من الداخل، وتخضع للمراجعة على سبيل الأفضلية.

تفضيلات العقار

تفضيلات يمكن أن تكون في شكل نقل الملكية أيضا. نقل السيارة في دفع الدين إلى والدك صحيح كأي مدفوعات نقدية وسيتم التعامل معها في أي تحليل.

هل تتجنب معرض الأفضلية للمتلقي؟

الجواب القصير هو نعم، فإن التفضيل عادل للدائن المتلقي لأن الدائن لن يحصل في نهاية المطاف على أي مبلغ أكثر مما كان سيحصل عليه إذا كان المدين يقوم بتسديد المدفوعات بإنصاف وفي ظل الظروف العادية.

دعونا ندعي أن الدائن هو والدك الذي أقرض لك $ 5، 000. كنت قد صعوبات مالية لبعض الوقت. من الصعب عليك أن تجتمع، وتفكر في تقديم قضية الإفلاس. كنت تريد التأكد من يحصل والدك تدفع قبل الجميع. لذلك يمكنك استخدام آخر من الموارد الخاصة بك لدفع له ما كنت مدين له.

بعد ستة أشهر تزور محامي إفلاس. ستطلب منك إدراج الدفعات التي أجريتها في التسعين يوما السابقة والمدفوعات التي أجريتها للمطلعين على العام السابق. في هذه الحالة، سوف والدك مؤهلة بوضوح كمن الداخل. يجب أن يتم الكشف عن الدفع.

لنفترض أن لديك 10 آلاف دولار في أصول غير قابلة للاسترداد يمكن أن يبيعها الوصي ويستخدمها للدفع للدائنين. لديك عشرة دائنين، كل منهم سيحصل على 1000 دولار. ومن الواضح أن والدك تلقى أكثر مما كان سيحصل عليه لو لم تدفع له. إذا حصل الوصي على مبلغ 5 آلاف دولار من والدك ويضيفه إلى مجموعة الأصول التي يمكن توزيعها، سيحصل كل دائن على 1500 دولار، بما في ذلك والدك.

هل هو عادل؟ نعم فعلا. هل لديك والد أن ترغب في ذلك؟ لا. إنه مفهوم صعب بالنسبة لبعض الدائنين، ولا سيما أولئك الذين لا يشاركون في التجارة، ويحولون جزءا من المال ويجبرون على المشاركة مع دائنين آخرين.

هذا لا يعني أنك ممنوع من دفع والدك. على الرغم من أن ما تبقى من الدين الذي تدين به يتم صرفه قانونا، ليس هناك ما في قوانين الإفلاس التي تمنعك من دفعه بعد انتهاء حالة الإفلاس.

التفضيلات والديون المضمونة أو ذات الأولوية

يتم استخدام القوة التي يتجنبها الوصي بشكل أقل تواترا ضد الديون المضمونة والأولوية. ويملك الدين المضمون وضعا خاصا بسبب الاتفاق بين الدائن والمقترض الذي يمكن بيع أصل من المقترض لسداد الدين.وإذا كان الوصي يتجنب تفضيل الأفضلية على دين مضمون، فسوف يستبدل المبلغ بممتلكات أخرى للمدين. لذلك، سيكون غسل.

ولديون الأولوية أيضا وضع خاص لأن الكونغرس قرر أن بعض الديون لأسباب تتعلق بالسياسات ينبغي أن تدفع قبل الديون العامة غير المضمونة. وأهم الديون ذات الأولوية هي النفقة، ودعم الطفل، والضرائب الأخيرة. أي أموال يجمعها الوصي ستذهب أولا لدفع أي ديون ذات أولوية. ولذلك، ليس من غير المألوف أن يقوم الوصي بتجنب المدفوعات للدائنين العامين غير المضمونين وأن يدفع ذلك المبلغ بالكامل على أساس تقاعد الديون ذات الأولوية. ومن ناحية أخرى، فإن أي مدفوعات على الديون ذات الأولوية التي قد يتجنبها الوصي ستعود إلى الدائنين ذوي الأولوية.

استثناءات من القاعدة

كل قاعدة لها استثناءاتها ولا تختلف سلطة الوصي في تجنب التحويلات التفضيلية. وهنا ثلاثة من الأكثر شيوعا.

التبادل المعاصر : عند الدفع مقابل عملية شراء تقوم بها في نفس الوقت، لا يوجد تفضيل. يجب أن تكون التفضيلات للديون التي كانت موجودة بالفعل قبل معاملة التحويل.

دورة عادية : عندما كنت تعمل في "العمل العادي. "على سبيل المثال، إذا كان لديك نشاط تجاري، وكنت عادة ما تدفع الفواتير بعد 30 يوما من تسليم المخزون، فأنت تسدد دفعاتك في سياق العمل الاعتيادي، وهي ليست تحويلات.

قيمة جديدة : إذا كنت تدفع لشخص ما لديك بالفعل، ولكن الدائن ثم يعطيك قيمة جديدة، فإن الدفع لم يكن تفضيليا. ومن الأمثلة على القيمة الجديدة أن تكون البضائع التي يتم شحنها للبائع قد دفعت إليك بعد أن دفعت فاتورة مستحقة.