ما هو إيرا التقليدية ومن يجب أن يكون واحد؟

حساب التقاعد الفردي التقليدي هو حساب يستخدم لحفظ المبالغ قبل الضريبة لاستخدامها في التقاعد. يمكن فتح حساب الاستجابة العاجلة في مجموعة متنوعة من الأماكن مثل الوساطة، شركة صناديق الاستثمار المشترك، أو حتى في البنك المحلي الخاص بك. ويمكن عموما استثمار الأموال في الحساب في الأسهم والسندات والصناديق المشتركة، أو الأقراص المدمجة، رهنا بتوافر المنتجات داخل حسابك.

ميزة ما قبل الضرائب

الفائدة الرئيسية من حساب الاستجابة العاجلة التقليدي هو أنه في معظم الحالات، يتم تقديم المساهمات على أساس ما قبل الضريبة.

وهذا يعني أنه عند إيداع الأموال في حساب الاستجابة العاجلة، يمكنك خصم هذا المبلغ من الدخل الخاضع للضريبة. ويؤدي ذلك إلى دفع ضريبة دخل أقل للسنة. لعام 2007، الحد الأقصى للمساهمة في إيرا التقليدية هو $ 4، 000، و $ 5، 000 إذا كنت في سن 50 أو أكثر.

بالإضافة إلى الحصول على خصم الضرائب مقدما، فإن الأموال في الحساب تنمو الضرائب المؤجلة. ال يتم فرض أي ضرائب على الفوائد أو األرباح الرأسمالية من االستثمارات عندما تتحقق األرباح. بدلا من ذلك، يتم تأجيلها إلى أن يتم سحب الأموال من الجيش الجمهوري الايرلندي، وعند هذه النقطة يتم فرض ضريبة على الدخل العادي.

متطلبات الأهلية

أي شخص لديه دخل مكتسب مؤهل لفتح حساب إيرا تقليدي، ولكن هناك بعض القيود على من يمكنه خصم المساهمات. هناك حدود للدخل تستخدم لتحديد مقدار المساهمات القابلة للخصم، إن وجدت.

إذا كنت مشمولا حاليا بخطة التقاعد في العمل في عام 2007، يتم استبعاد خصم المساهمات التقليدية في حساب الاستجابة العاجلة إذا كان المعدل الإجمالي للدخل المعدل هو:

• أكثر من 83000 دولار أمريكي ولكن أقل من
• أكثر من 52000 دولار ولكن أقل من 62 ألف دولار للفرد أو رب الأسرة
• أقل من 10 آلاف دولار للشخص المتزوج تقديم عائد منفصل

إذا كنت تعيش مع زوجك أو قدمت عائد مشترك، وتمت تغطية زوجتك بخطة التقاعد في العمل ولكنك لست كذلك، يتم إلغاء الخصم إذا كان الدخل الإجمالي المعدل المعدل أكثر من 156 دولارا أميركيا ، ولكن أقل من 166 ألف دولار.

متطلبات التوزيع

واحدة من العيوب المحتملة ل إيرا التقليدي هو التوزيع القسري الذي يجب أن يبدأ في سن 70 ½. حتى لو كنت لا تحتاج إلى المال، إذا كنت لا تأخذ على الأقل الحد الأدنى المطلوب التوزيع (رمد) كل عام، كنت عرضة لعقوبات صارمة. وبالإضافة إلى ذلك، فإن السحب قبل بلوغ سن 59 ½ يخضع لعقوبة سحب مبكرة بالإضافة إلى الضرائب المستحقة.

هو حق إيرا التقليدية بالنسبة لك؟

إذا كان صاحب العمل لا يقدم خطة تقاعد، فإن إيرا التقليدي هو عادة أفضل خيار لحفظ المال قبل الضرائب للتقاعد.نضع في اعتبارنا أنه اعتمادا على ما إذا كنت متزوجا أو إذا كان زوجك مغطاة بخطة التقاعد في العمل، قد تكون عرضة لقيود الدخل.

بالنسبة لكثير من الناس، بمجرد وصولهم إلى التقاعد، يجدون أنفسهم في شريحة ضريبية أقل مما كانوا عليه عند توظيفهم. هذا يعني أنك تحصل على إعفاء ضريبي أكبر على المساهمات خلال سنوات العمل الخاصة بك، وبعد ذلك في الحياة عندما كنت لا تعمل وسحب هذا المال، يتم فرض ضرائب بمعدل أقل. لسوء الحظ، فإنه من المستحيل التنبؤ بما سيحدث لمعدلات الضرائب في المستقبل، وهذا هو السبب في أنه من المهم أن يكون هناك مصادر متعددة للمدخرات التقاعد.