ما هو الصندوق الاستئماني وما هي فوائد واحد؟

لطالما كنت مؤيدا لاستخدام الصناديق الاستئمانية كوسيلة لبناء الثروة للأجيال القادمة، ولكن العديد من المستثمرين الجدد يميلون إلى التخلي عن المفاهيم التي يعتقدون أنها فقط للأغنياء. وعلى الرغم من أن للائتمان علاقة بأسر الدم الزرقاء والقوارض القوية، فإن الصناديق الاستئمانية يمكن أن تجعل الكثير من الإحساس حتى لو كنت الجدة الأرملة التي تريد فقط أن تترك 30 ألف دولار لحفيد لمساعدته على إكمال تعليمه.

في هذه المقالة التمهيدية، هدفي هو كسر أساسيات الصناديق الاستئمانية بالنسبة لك بحيث يمكنك، بعد خمس دقائق من الآن، الإجابة على هذه الأسئلة الثلاثة:

• ما هو صندوق استئماني ؟
• كيف يتم تنظيم صندوق استئماني؟
• لماذا أنا، أو غيرها من المستثمرين، تنظر في استخدام صندوق استئماني؟

ما هو الصندوق الاستئماني؟

صندوق استئماني هو نوع خاص من الكيانات القانونية التي تملك ممتلكات لصالح شخص آخر أو مجموعة أو منظمة أخرى. وهناك أنواع مختلفة كثيرة من الصناديق الاستئمانية والعديد من أحكام الصناديق الاستئمانية المختلفة التي تغير طريقة عملها. وبصفة عامة، فإن لدى جميع الصناديق الاستئمانية ثلاثة أطراف مهمة:

1. المانح: هذا هو الشخص الذي ينشئ الصندوق الاستئماني، ويتبرع بالعقار (مثل النقد، الأسهم، السندات، العقارات، الصناديق المشتركة، أو الأعمال الخاصة، أو أي شيء آخر من القيمة) للصندوق، والذي يقرر الشروط التي يجب أن تدار عليها.
2. المستفيد: هذا هو الشخص الذي أنشئ الصندوق الاستئماني له. ومن المزمع أن تدار الأصول الموجودة في الأمانة، على الرغم من أنها ليست منتمية إلى المستفيد، بطريقة تستفيد منه، وفقا للخصائص التي حددها المانح عند إنشاء الصندوق الاستئماني.

- <>>

1. الوصي: الوصي، الذي يمكن أن يكون فرد واحد، مؤسسة (مثل إدارة الثقة المصرفية التي تعين أحد موظفيها إلى المسؤولية)، أو العديد من المستشارين الموثوق بهم، مسؤولة عن الإشراف على أن الصندوق الاستئماني يضطلع بواجباته على النحو المنصوص عليه في وثائق الثقة والقانون الواجب التطبيق. وكثيرا ما يدفع الوصي رسوم إدارة صغيرة. ويتولى بعض أصحاب المصلحة مسؤولية إدارة أصول الثقة إلى الوصي، في حين يطلب آخرون من القيم اختيار مستشارين استثمار مؤهلين للتعامل مع الأموال.

كيف يتم إنشاء صندوق استئماني؟

الصناديق الاستئمانية هي كيان خيالي يمنح الحياة من قبل الهيئة التشريعية للولاية للدولة التي تشكلت فيها الثقة. بعض الدول لديها مزايا على الآخرين اعتمادا على ما هو المانح هو محاولة لإنجاز، وهذا هو السبب في أنه من المهم جدا للعمل مع محام مؤهل عند صياغة وثائق صندوق استئماني الخاص بك. فبعض الدول تسمح بما يسمى بالثقة الدائمة التي يمكن أن تستمر إلى الأبد، في حين أن البعض الآخر سيمنع هذه الكيانات خوفا من خلق طبقة أخرى من الطبقة النجمية التي تنجم عن أجيال المستقبل التي ترث كميات كبيرة من الثروة التي لم يحصل عليها المستفيدون.وأحد الأحكام الأكثر شعبية المدرجة في الصناديق الاستئمانية هو ما يسمى بند "الإنفاق". وما يعنيه ذلك في اللغة الإنجليزية الواضحة هو أن المستفيد لا يستطيع أن يتعهد بأموال الصناديق، أو يغمس فيها، لإرضاء ديونه. هذا يمكن أن يجعل من المستحيل على بروفيليجيتس أن يجدوا أنفسهم معوزين بعد أن تكبد ديون القمار كبيرة، على سبيل المثال. لماذا ا؟ الكازينوهات ربما لن تكون قادرة على لمس المدير. بل هو وسيلة للوالدين المعنيين للتأكد من أطفالهم غير مسؤولين لا ينتهي بلا مأوى أو كسر، بغض النظر عن مدى فظيع قرارات حياتهم.

لماذا يمكنني، أو مستثمرين آخرين، النظر في استخدام صندوق استئماني؟

بالإضافة إلى حماية الدائن التي يمكن أن يتمتع بها، وهناك عدة أسباب الصناديق الاستئمانية شعبية جدا:

• إذا كنت لا تثق أفراد أسرتك لمتابعة رسالة نواياكم بعد مرور الخاص بك، صندوق استئماني مع الوصي المستقل من طرف ثالث غالبا ما يخفف من مخاوفك. على سبيل المثال، إذا كنت ترغب في التأكد من أن ابنك وابنتك من الزواج الأول يرثان مقصورة بحيرة يجب أن تكون مشتركة بينهما، يمكنك استخدام صندوق استئماني للقيام بذلك.
• هناك بعض المزايا الضريبية الهامة التي يمكن تحقيقها عند استخدام الصناديق الاستئمانية. على سبيل المثال، إنشاء ما يسمى صندوق المعاش الخيرية أو الثقة الخيرية المتبقية يمكن أن يجعل من الممكن لحماية الآلاف، أو حتى الملايين، من الدولارات من الضرائب، في حين تفيد الخيرية المفضلة لديك.
• يمكن استخدام الصناديق الاستئمانية بطريقة تزيد من تجاوز الضرائب العقارية حتى تتمكن من الحصول على المزيد من النقود إلى أجيال أخرى إلى أسفل شجرة العائلة.
• غالبا ما يقوم الأجداد بإنشاء صناديق استئمانية لأحفادهم، والمصممة لدفع النفقات التعليمية، ثم توزيع أي مدير إضافي بعد التخرج كمبادرة لبدء الحياة.
• يمكن للأموال الاستئمانية حماية الأصول التي تعتز بها، مثل شركة عائلية، من المستفيدين. تخيل أنك تمتلك مصنع الآيس كريم وتشعر بالولاء الهائل تجاه موظفيك. كنت تريد أن تستمر الأعمال التجارية ناجحة، وتشغيل من قبل الناس الذين يعملون في ذلك، ولكن تريد الأرباح للذهاب إلى ابنك، الذي لديه مشكلة الإدمان. من خلال استخدام صندوق استئماني، والسماح للوكيل تكون مسؤولة عن الإشراف على الإدارة، يمكنك تحقيق ذلك. ابنك سوف لا يزال الحصول على الفوائد المالية للشركة ولكن لن يكون له أي رأي في تشغيله.
• هناك بعض الطرق المثيرة للاهتمام لتحويل مبالغ كبيرة من المال باستخدام صندوق استئماني، بما في ذلك إنشاء ثقة صغيرة تشتري بوليصة تأمين على الحياة على المانح. وعندما ينتقل المانح، توزع حصيلة التأمين على الثقة وتمولها. ثم يتم استخدام تلك الأموال للحصول على الاستثمارات التي تولد الأرباح والفوائد والإيجارات للمستفيد للتمتع.

يرجى أن نضع في اعتبارنا أنه في حين آمل أن يكون مفيدا، وهذا هو لمحة موجزة عن الصناديق الاستئمانية. لمعرفة المزيد، قد ترغب في قراءة الكتاب الكامل للائتمان ، الذي يوفر لمحة عامة رائعة عن 60 أنواع مختلفة من الصناديق الاستئمانية والأسباب التي يتم استخدامها.يرجى ملاحظة أن ما إذا كان صندوق استئماني مناسبا لموقفك سيعتمد على ظروفك الفريدة، وما تريد إنجازه، وحتى قوانين دولتك الخاصة. ومن الأهمية بمكان أن تناقش احتياجاتك مع محامي الثقة المؤهلين، والمحاسب الخاص بك، وشركة الاستشارات الاستثمارية المسجلة الخاصة بك.

لا يقدم الرصيد خدمات أو استشارات ضريبية أو استثمارية أو مالية. يتم عرض المعلومات دون النظر في أهداف الاستثمار أو تحمل المخاطر أو الظروف المالية لأي مستثمر معين وقد لا تكون مناسبة لجميع المستثمرين. الأداء السابق لا یشیر إلی النتائج المستقبلیة. الاستثمار ينطوي على مخاطر، بما في ذلك احتمال خسارة من رأس المال.