ماذا تفعل إذا ساهمت كثيرا في روث إيرا

في بعض الأحيان، يساهم الناس كثيرا في المدخرات لروث إيرا. هناك أربع طرق لإصلاح هذه المشكلة التي هي جميلة جدا. مجرد اختيار الحل الذي يعمل بشكل أفضل لأهدافك.

أكثر من الحد

هل هناك طريقة لإصلاح أو تصحيح الخطأ من المساهمة المال على الحد الأقصى ل إيرا روث؟

وإليك كيف يمكن أن يكون هذا مشكلة في المقام الأول. يمكن للناس المساهمة ما يصل إلى 5 $، 500 في حساب روث إيرا، التي أنشئت في اسمهم.

هذا حد سنوي. إذا كان شخص ما يبلغ من العمر 50 عاما أو أكثر، فيمكنهم المساهمة بمبلغ إضافي قدره 1000 دولار أمريكي، مما يجعل الحد الأقصى لهم هو $ 6، 500.

لذلك لنفترض أن سام يبلغ من العمر 45 عاما. وترى أن الحد السنوي البالغ 5 500 دولار ينطبق عليها لأنها أقل من 50 سنة. وتقرر المساهمة بمبلغ 550 دولارا كل شهر لمدة عشرة أشهر (من آذار / مارس إلى كانون الأول / ديسمبر). وبهذه الطريقة، وبحلول نهاية العام، وقالت انها قد بلغ الحد الأقصى لها روث إيرا. يبدو وكأنه خطة كبيرة.

ولكن بعد ذلك في الربيع المقبل، عندما تعمل على إقراراتها الضريبية، لاحظ سام أن مساهمات روث إيرا محدودة أيضا على أساس الدخل. شخص واحد سوف نرى لها الحد الأقصى روث الجيش الجمهوري الايرلندي الحد من الانخفاض بمجرد تعديل تعديل الدخل الإجمالي يصل إلى 116 $، 000 (لعام 2015). وبمجرد أن يصل المعدل المعدل للدخل إلى 131000 دولار، يتم تخفيض الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن أن يساهم به شخص واحد في روث إيرا لها إلى الصفر. سام ساهمت في روث إيرا على أساس راتبها من 100 ألف دولار.

بعد العلاوات وعائدات الاستثمار، يتبين أن دخلها المعدل المعدل هو 125 ألف دولار، والذي يقع بين نقطة البداية ونقطة النهاية لنطاق الدخل حيث يتم إلغاء مساهمات روث إيرا تدريجيا.

في الأساس، يكتشف سام أن مساهمتها البالغة 500 5 دولار كانت في الواقع أكثر مما سمح لها بالمساهمة استنادا إلى دخلها.

الحد الأقصى الفعلي، استنادا إلى دخلها لعام 2015، هو $ 2، 200. ماذا يمكن أن تفعله حول $ 3، 300 $ اضافية وضعت في روث إيرا؟

الحل رقم 1 هو سحب المساهمة الزائدة.

الانسحاب هو إزالة الأصول من حساب التقاعد، بحيث لا يتم احتساب المبلغ المسحوب من مساهمات الشخص للسنة الضريبية المحددة.

سحب الاشتراكات الزائدة لأغراض تحديد الاشتراكات الزائدة، يتم التعامل مع أي مساهمة يتم سحبها في أو قبل تاريخ الاستحقاق (بما في ذلك التمديدات) لتقديم الإقرار الضريبي الخاص بك للسنة كقيمة غير ساهمت، ولا ينطبق هذا العلاج إلا إذا سحبت أي أرباح على الاشتراكات، وتعتبر الأرباح مكتسبة واستلمت في السنة التي قدمت فيها المساهمة الزائدة ". إشعار:

يمكن سحب المساهمات في روث إيرا في أو قبل الموعد المحدد لتقديم الإقرار الضريبي، بما في ذلك أي تمديدات.

• وهذا يعني أنه يمكنك سحب المساهمات من روث إيرا في أو قبل 15 أبريل الموعد النهائي للسنة الضريبية السابقة.
• إذا كان لديك تمديد، يمكنك سحب مساهمة من روث إيرا إلى قبل 15 أكتوبر الموعد النهائي الممددة.
• لا يتم التعامل مع عمليات السحب كمساهمات. الانسحاب هو مثل وظيفة عدم القيام به على جهاز الكمبيوتر الخاص بك: كما لو أن مساهمة لم يتم في المقام الأول.
• إذا كان مبلغ المال قد حصل على أي فائدة أو أرباح أو دخل آخر أثناء وجوده في روث إيرا، يتم سحب دخل الاستثمار هذا جنبا إلى جنب مع الأصل الأساسي. على سبيل المثال، إذا كنت تسحب $ 1، 000 وأن ألف دولار حصل 10 $ الفائدة، فإن المبلغ الإجمالي المسحوبة هو 1 $، 010 - المساهمة الأصلية التي يتم سحبها بالإضافة إلى الأرباح على هذا المبلغ.
• مسؤول خطة إيرا يعرف كيفية التعامل مع هذا الوضع. يحدث غالبا ما يكفي. حاول الاتصال بهم لمعرفة ما إذا كان بإمكانهم مساعدتك في حل المشكلة عبر الهاتف. قد يطلب منك مشرف الخطة إرسال طلبك كتابيا.

هذا ما حدث لسام. اتصلت بمسؤولها عن الخطة، وطلبوا منها أن تقدم طلبها كتابة، ومن ثم سيتبعون الانسحاب.

الحل # 1B هو سحب المساهمة الزائدة حتى لو لم تقم بملف التمديد.

هناك قاعدة خاصة تسمح لنا بسحب المساهمات حتى 15 تشرين الأول (أكتوبر) حتى إذا لم تقدم التمديد. وفيما يلي ما تقوله مصلحة الضرائب الأمريكية حول ذلك:

"إذا قدمت في الوقت المناسب إقراراتك الضريبية لعام 2014 دون سحب مساهمة قدمتها في عام 2014، فلا يزال بإمكانك تقديم المساهمة إليك في غضون 6 أشهر من تاريخ استحقاق الضريبة لعام 2014 العودة، باستثناء الإضافات، وإذا قمت بذلك، قم بتقديم عائد معدلة مع "تم تقديمه وفقا للقسم 301. 9100-2" مكتوبة في الأعلى، قم بالإبلاغ عن أي أرباح ذات صلة على العودة المعدلة، وتتضمن شرحا للانسحاب، تغييرات على العودة المعدلة ". (النشر 590-A، المساهمات في ترتيبات التقاعد الفردية، إرس. غوف)

دعونا نلاحظ بعناية ما يقوله إرس هنا.

قمت بتقديم إقراراتك الضريبية الشخصية قبل الموعد النهائي أو قبله، ولم تطلب تمديدا. بعد الإيداع، كنت أدرك كنت ساهمت الكثير من المال ل روث إيرا الخاص بك.

في هذه الحالة، يمكنك سحب بعض أو كل مساهمة روث إيرا الخاص بك طالما كنت سحب المال في غضون ستة أشهر من تاريخ الاستحقاق الأصلي للعودة. (بعد ذلك سوف تسجل 15 تشرين الأول / أكتوبر بالنسبة لمعظم الناس).

بعد سحب الأموال من روث إيرا، تقوم بعد ذلك بتقديم إقرارات ضريبية اتحادية معدلة مع مصلحة الضرائب الأمريكية باستخدام الإجراءات الخاصة المبينة أعلاه. قد تحتاج أيضا إلى تعديل إقراراتك الضريبية.

الحل رقم 2 هو نقل مساهمة روث في السنة الضريبية التالية.

ماذا لو كنت تريد أن تبقي أموالك استثمرت في روث إيرا؟ يمكننا أن نستوعب هذا الهدف. تتيح لنا مصلحة الضرائب الأمريكية تطبيق أي مساهمات على الحد الأقصى نحو العام المقبل. على سبيل المثال، يحتاج روبرت لسحب 1000 دولار من مساهماته روث إيرا لعام 2014 لأنه تجاوز الحد الأقصى على أساس دخله.يمكن أن يسحب في وقت واحد $ 1، 000 من مساهماته عن السنة الضريبية 2014 والمساهمة نفس $ 1، 000 للسنة الضريبية 2015. يتم دمج الانسحاب وإعادة المساهمة في عمل واحد حيث يمكنك ببساطة توجيه مسؤول خطة الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك أن تطبيق بعض المساهمات تصل إلى السنة الضريبية التالية.

فيما يلي ما تقوله مصلحة الضرائب الأمريكية:

"

تطبيق الاشتراكات الزائدة. إذا كانت المساهمات في روث إيرا لمدة عام أكثر من الحد الأقصى، يمكنك تطبيق المساهمة الزائدة في سنة واحدة إلى وقت لاحق سنة إذا كانت الاشتراكات في تلك السنة اللاحقة أقل من الحد الأقصى المسموح به لتلك السنة ". (النشر 590-A، المساهمات في ترتيبات التقاعد الفردية، إرس. غوف) الحل رقم 3 هو نقل المال إلى إيرا التقليدية.

وهذا ما يسمى إعادة مساهمة مساهمة الجيش الجمهوري الايرلندي. إنك تغير طابع المساهمة من مساهمة روث في مساهمة تقليدية في التقييم العاجل. يمكنك إعادة توصيف مساهمات حساب الاستجابة العاجلة حتى تاريخ استحقاق الإقرار الضريبي، بما في ذلك الإضافات. وهذا يعني، طالما أنك تحصل على تمديد، يمكنك إجراء إعادة تصنيف بحلول 15 أكتوبر. وهنا ما يجب على مصلحة الضرائب الأمريكية أن تقوله عن عمليات إعادة التقييم:

"قد تكون قادرة على معالجة مساهمة قدمت إلى نوع واحد من الجيش الجمهوري الايرلندي كما تم إجراؤها على نوع مختلف من الجيش الجمهوري الايرلندي، وهذا ما يسمى إعادة مشاركة المساهمة."

"لإعادة المساهمة في المساهمة، يجب أن يكون لديك عموما المساهمة المنقولة من حساب الاستجابة العاجلة الأول (الذي تم تقديمه) إلى حساب الاستجابة العاجلة الثاني في نقل من الوصي إلى الوصي، وإذا كان التحويل يتم بحلول تاريخ الاستحقاق (بما في ذلك الإضافات) لإعفائك الضريبي عن السنة الضريبية التي تم خلالها تقديم المساهمة، يمكنك اختيار معاملة المساهمة التي تم إجراؤها في الأصل إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الثاني بدلا من إيرا الأول.إذا كنت إعادة مشاركة مساهمتك، يجب أن تفعل كل شيء "

" تدرج في التحويل أي دخل صافي مخصص للمساهمة، وإذا كان هناك خسارة، فإن صافي الدخل الذي يجب أن تقوم بتحويله قد يكون مبلغا سالبا.

• الإبلاغ عن إعادة التحقق من إقراراتك الضريبية للسنة التي خلالها قدمت مساهمة.
• (590-A، المساهمات في ترتيبات التقاعد الفردية، إرس. غوف)
• وتحدد مصلحة الضرائب قواعد خاصة تغطي حالات محددة في قسم إعادة التقييم من المطبوعات 590-A.

الحل رقم 4 هو القيام بأي من ما سبق وترك إسهامك الزائد داخل إيرا روث.

هناك ضريبة خاصة فقط (6٪)، وتطبق الضريبة بنسبة 6٪ على مقدار المساهمة التي تتجاوز الحد المسموح به للسنة، وتحسب هذه الضريبة وتبلغ عنها في النموذج 5329 (بدف).

قد تفكر ، حسنا، ستة في المئة ليست سيئة للغاية، وإذا كانت الأموال يمكن أن تنمو بشكل أسرع من ذلك مع مرور الوقت، ربما يجب أن مجرد ترك الأموال المتوقفة في روث الجيش الجمهوري الايرلندي.أنت على حق، قد لا تكون غرامة ستة في المئة سيئة للغاية

إذا

انها مجرد ضريبة لمرة واحدة. ولكنها ليست ضريبة لمرة واحدة. وقالت مصلحة الضرائب في إعلان الخدمة العامة وزعت على الصحافة (بدف) أن ركلات الضرائب المفروضة بنسبة 6٪ في كل سنة "طالما ظلت المساهمات الزائدة في الجيش الجمهوري الايرلندي". ماذا "ما دامت المساهمات الزائدة في حساب الاستجابة العاجلة" تعني؟ سأشرح من خلال عرض مثال لك. ساهمت أليسيا بمبلغ 5 500 دولار ل روث إيرا للعام الضريبي 2014. لكن الحد الأقصى الفعلي لها كان 200 دولار أمريكي. ساهمت أليسيا بمبلغ 3 أو 300 دولار إضافية لها روث إيرا مما سمح لها. ولم تصحح المساهمة الزائدة بحلول 15 تشرين الأول / أكتوبر، وهو الموعد النهائي الموسع. وتدين شركة أليسيا برسم ضريبة بنسبة 6٪ على مساهمتها الفائضة لعام 2014 (198 دولارا أمريكيا). وقالت انها تكتشف الخطأ في الربيع المقبل عندما كانت تعمل على ضرائب 2015 لها. أليشيا مؤهلة للمساهمة بمبلغ 2، 200 دولار لها روث إيرا لعام 2015. وقالت انها تقرر عدم تقديم أي مساهمات روث عن السنة الضريبية 2015. في هذه الحالة، $ 2، 200 من لها $ 3، 300 الاشتراكات الزائدة يتم نقلها واستيعابها في عام 2015. المبلغ الزائد الجديد هو $ 1، 100 (مع ضريبة الانتاج المقابلة من 66 $).

لنفترض أن هذا السيناريو نفسه يتكرر في عام 2016. يتم استيعاب ما تبقى من $ 1، 100 مساهمة الزائدة المتبقية من قبل الفرق بين مقدار المال الجديد أنها تساهم في روث إيرا لها الفعلي روث إيرا الحد مساهمة لهذا العام.

في هذا السيناريو، تدفع أليسيا 264 دولارا في ضريبة البيع على مدى عامين. وقد تم تصحيح الزيادة في المساهمة من خلال عدم المساهمة في المدخرات الجديدة لها روث الجيش الجمهوري الايرلندي. وبحلول عام 2016، تم تحديد المساهمة الزائدة، ولا يلزم دفع ضريبة إضافية على الضرائب إلى مصلحة الضرائب الأمريكية.

المزيد عن روث إيراس

نظرة عامة على روث حسابات التقاعد الفردية

هل تحويل إلى روث إيرا جعل المعنى؟

• المزيد عن إيرا
• فهم حسابات التقاعد الفردية

مساهمة إيرا التقليدية وحدود الخصم

• ما هو النموذج 5498؟
• خسائر المناولة في إيرا
• إيراس للأمريكيين العاملين في الخارج