2016 - كيف الضرائب على المعتاد إيرا توزيعات العمل

عندما تصل إلى سن 59 1/2، يمكنك أن تأخذ توزيعات من إيرا الخاص بك، وأنك لن تدفع ضريبة عقوبة. ولكن المبلغ الذي تسحبه لا يزال يخضع لضرائب الدخل. يتم تضمين توزيعات إيرا العادية في السطر 15 أ و / أو 15 ب في نموذج الضرائب 1040. وهذا يعني أن المبلغ الذي سحبه يتم تضمينه في الحساب الذي يحدد مقدار الدخل الخاضع للضريبة لديك لتلك السنة التقويمية.

ما هي الضريبة التي سأدفعها على إيرا ديستريبوتيون؟

يعتمد المبلغ الإجمالي للضريبة التي تدفعها على توزيع حساب الاستجابة العاجلة على إجمالي مبلغ الدخل والخصومات التي تحصل عليها في ذلك العام.

إذا نظرتم إلى نموذج الضرائب 1040، سترى على الخط 15 هناك مكان ل "توزيع إيرا. "إذا تم تمويل إيرا الخاص بك مع الدولارات قبل الضرائب، فإن المبلغ الكامل للتوزيع خاضعة للضريبة وسوف تذهب في السطر 15 ب.

يتم إضافة مبلغ توزيع حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك إلى مصادر الدخل الأخرى لديك لتحديد الدخل الإجمالي المعدل. ثم يتم تخفيض الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك عن طريق الخصومات والإعفاءات المسموح بها، والنتيجة هي الدخل الخاضع للضريبة الخاص بك. إذا كان لديك الكثير من الدخل وليس كثيرا في الخصومات، نتوقع أن تدفع المزيد من الضرائب على توزيع الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك من شخص مع دخل أقل والمزيد من الخصومات.

إذا لم تكن قد بلغت 59 سنة، فإن ضريبة عقوبة بنسبة 10٪ ستطبق أيضا على توزيع حساب الاستجابة العاجلة ما لم تكن مؤهلا للحصول على استثناء من ضريبة عقوبة الانسحاب المبكرة.

إيرا ديستريبوتيون تاكساتيون إكسامبل

دعونا نلقي نظرة على شخص واحد يبلغ من العمر 60 عاما، والذي يحتاج إلى سحب إيرا لتغطية نفقات المعيشة.

هي / هو يحتاج إلى أن يأخذ $ 2، 500 في بداية كل شهر طوال العام بأكمله. ويأتي هذا المال من تحويل حساب الاستجابة العاجلة الذي جاء من خطة صاحب العمل السابق 401 (ك) في الأصل.

لم يتم فرض ضريبة على حساب إيرا عندما تم نقله من الخطة 401 (k) حيث تم إجراء المعاملة بشكل صحيح بعد كل قواعد الترحيل.

ذهبت الأموال مباشرة من 401 (k) إلى الوصي المالي الجديد، وبالتالي فإن مالك حساب الاستجابة العاجلة لم يكن يمتلك الأموال.

هذا الشخص يريد أن يكون $ 2، 500 المتاحة كل شهر وأنها انتقلت تلقائيا إلى حساب التحقق. في اليوم الذي يترك فيه إيرا التمديد فإنه يعتبر توزيع إيرا المحققة، التي تخضع للضرائب.

بالإضافة إلى 30 ألف دولار في توزيعات إيرا (12 مرة $ 2، 500) سيكون لديه دخل آخر من معاش تقاعدي يبلغ 12،000 دولار. إجمالي الدخل المعدل (أجي) هو 42،000 دولار.

هذا الشخص لا تخصم من الخصم وتستعمل الخصم القياسي (6، 300 دولار في 2016) والإعفاء الشخصي (4، 050 دولارا في 2016). خذ أجي، وأقل خصم، ومبالغ الإعفاء، وتحصل على 31 $، 650 من الدخل الخاضع للضريبة.

وتظهر معدلات الضرائب لعام 2016 أنه بالنسبة لشخص واحد أول $ 9، 275 من الدخل الخاضع للضريبة يتم فرض ضريبة بنسبة 10٪.يتم فرض ضريبة على الدخل الخاضع للضريبة من 9 $، 276 إلى 37 $، 650 بمعدل 15٪. والنتيجة: هذا الشخص سيدفع 4 $، 284 في الضرائب.

إذا كان هذا الشخص قد حجبت الضرائب من توزيعات الجيش الجمهوري الايرلندي ومعاشه بنسبة 10٪، فإنهم كانوا سيدفعون ما يكفي خلال العام. إذا لم يكن لديهم ضرائب تم حجبها، سيكون لديهم لكتابة شيك في 15 أبريل، ويمكن أن مدينون ضريبة عقوبة أقل من اللازم أيضا.

عند التخصيم في احتياجات ميزانيتك في التقاعد، لا ننسى أن نضع جانبا المال للضرائب.