نصائح التخطيط الضريبي في نهاية العام - حسب الدخل والعمر

يمكن أن تختلف استراتيجيات التخطيط الضريبي بحسب عمرك ودخلك. لهذا السبب يتم تقسيم نصائح التخطيط الضريبي لعام 2016 أدناه إلى الفئات التالية:

1. انخفاض الدخل؛ أقل من 75 دولارا، 300 متزوج، 37 دولارا، 650 واحد
2. فقدت وظيفة أو تقاعدت في وقت سابق من العام
3. تقاعدت في وقت متأخر من العام أو قد تقاعد العام المقبل
4. دخل أعلى؛ $ 200، 000 أو أكثر
5. العمر 63 وما فوق
6. الوصول إلى سن 70

ابحث عن القسم (الأقسام) الذي ينطبق عليك للحصول على نصائح مخصصة لتخطيط الضرائب في نهاية العام.

1. انخفاض الدخل

إذا كان الدخل الخاضع للضريبة (أي الدخل بعد كل الاستقطاعات والإعفاءات) من المرجح أن يكون أقل من 75 دولارا أمريكيا أو 300 متزوج أو 37 دولارا أمريكيا واحدا أو 650 فردا واحدا، فاستفيد من الأرباح الصفرية المؤهلة في المائة ورأس المال الطويل الأجل معدل المكاسب. وإليك كيفية ذلك. إذا كنت تملك الأسهم أو الأموال في حساب غير التقاعد قد تكون قادرة على تحقيق مكاسب رأس المال ودفع أي ضريبة. وبالنسبة لعام 2016، لا يزال معدل الضريبة على المكاسب الرأسمالية طويلة الأجل عند صفر في المائة بالنسبة لمن هم في الفئة الضريبية 10 في المائة و 15 في المائة.

ماذا تفعل؟ ستحتاج إلى إجراء إسقاط ضريبي لتقدير الدخل الخاضع للضريبة وأرباح رأس المال قبل وبعد أي تغييرات متوقعة. إذا كان هناك مجال لتحقيق مكاسب رأسمالية إضافية لن تتحمل أي ضريبة، لا تتردد. تحقيق المكاسب.

تنبيه 1: يمكنك استخدام هذه الميزة فقط لتحقيق مكاسب بمبلغ "يملأ" شريحة 15٪. على سبيل المثال، كمدخن متزوج، إذا كان لديك 50 ألف دولار من الدخل الخاضع للضريبة، الذي يترك لك غرفة لحوالي 25 $، 300 من المكاسب الرأسمالية طويلة الأجل التي قد تكون مؤهلة للحصول على معدل صفر في المئة.

تحذير 2: إذا كان لديك خسائر في رأس المال من السنوات السابقة، فإن مكاسب رأس المال العام الحالي الخاص بك سوف تستخدم تلك الخسائر أولا مما يعني أنك لن تكون حقا الاستفادة من صفر في المئة ضريبة الأرباح الرأسمالية معدل. في هذه الحالة، قد لا يكون من المفيد تحقيق المكاسب. قد ترغب في حفظ تلك الخسائر لاستخدامها مقابل أرباح رأس المال المستقبلية التي قد تخضع للضريبة بمعدل أعلى.

أفضل ل: عمدا تحقيق مكاسب إذا كنت سوف تكون في أو تحت 15٪ قوس وليس لديها خسارة رأس المال قبل. ويمكن أن يؤدي تحقيق الربح عمدا إلى تبادل، مثل تبادل صندوق ستاندرد آند بورز 500 لأسهم الأسهم لصندوق مؤشر أسهم S & P 500 مماثل آخر.

2. فقدت وظيفة أو تقاعدت في بداية العام

إذا فقدت وظيفة أو تقاعدت في وقت مبكر من السنة قد يكون لديك القليل جدا من الدخل الخاضع للضريبة للسنة، وخاصة إذا قمت بتخصيص الاستقطاعات. في هذه السنوات النظر في تحويل روث.

ماذا تفعل؟ يمكن أن تؤدي سنوات الدخل المنخفض إلى وضع ضريبي حيث يكون لديك خصومات أكثر من الدخل. في تلك السنوات قد تكون قادرة على تحويل جزء من إيرا التقليدية إلى روث ودفع أي ضريبة.يمكنك تحويل مبلغ كاف لتتناسب مع مبلغ الخصومات لديك، مما يترك الدخل الخاضع للضريبة الخاص بك في الصفر. أو إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى في وقت لاحق في التقاعد، قد تحتاج إلى تحويل ما يكفي لملء 10٪ أو 15٪ بين قوسين الضرائب. لن تكشف هذه الفرصة إلا عن طريق التخطيط الضريبي في نهاية العام قبل 31 ديسمبر.

الأفضل ل: هؤلاء الأشخاص الذين دخلهم الخاضع للضريبة الآن سوف يخضعون للضريبة بمعدل أقل مما سيختبرونه في وقت لاحق من التقاعد.

3. إذا تقاعدت في وقت متأخر من العام، أو قد تقاعد في وقت مبكر من العام المقبل

إذا تقاعدت في وقت متأخر من العام أو تخطط للتقاعد في وقت مبكر من العام المقبل، قد ترى تغييرا كبيرا في الوضع الضريبي الخاص بك.

ماذا تفعل؟ إذا تغيرت حالة عملك يعني أن الشريحة الضريبية ستكون أقل من العام المقبل، فقد ترغب في معرفة ما إذا كان بإمكانك تأجيل الدخل أو المكافآت من هذه السنة الضريبية إلى سنة مستقبلية حيث تكون الشريحة الضريبية أقل.

الأفضل ل: أولئك الذين يتوقعون أن يكون دخلهم أقل من العام المقبل مما كان عليه في هذه السنة الحالية.

4. أصحاب الدخل الأعلى

الأشخاص الذين لديهم دخل متوقع أكبر من 250 ألف دولار للمتزوجين، 200 ألف دولار للعزاب - احترسوا من الضريبة. يؤثر هيكل الرعاية الطبية على أصحاب الدخل المرتفع. وهي ضريبة بنسبة 8٪ تنطبق على الدخل غير المكتسب الذي يتجاوز عتبات معينة. وبالإضافة إلى ذلك، قد يخضع أصحاب الدخل المرتفع للتخفيض التدريجي للخصومات المفصلة والإعفاءات الشخصية.

ماذا تفعل؟ يمكنك إعادة وضع المدخرات والاستثمارات غير التقاعدية لتقليل الدخل الخاضع للضريبة الذي قد يتسبب في إخضاعك للرعاية الطبية.

على سبيل المثال، لن يكون دخل السندات البلدية خاضعا للضريبة.

بالإضافة إلى ذلك، الحد الأقصى لجميع خطة الادخار القابلة للخصم - على سبيل المثال إذا كنت قد بدأت العمل في منتصف العام يمكنك حجب تقريبا كل من راتبك إلى خطة التقاعد الشركة آخر عدد قليل من الشيكات من السنة للحصول على أقصى مبلغ في ل السنة - وتأكد من المساهمة في هسا - أو أي خطط أخرى قابلة للخصم كنت مؤهلا للحصول عليها.

أفضل ما يلي: دافعي الضرائب ذوي الدخل المرتفع الذين لديهم الكثير من دخل الاستثمار غير المحمي في الحسابات الضريبية المؤجلة.

5. سن 63 أو أكبر

في كل عام يتم تحديد أقساط الجزء ب من برنامج ميديكار من خلال النظر في الإقرار الضريبي قبل عامين. إذا كان لديك سنة ذات دخل مرتفع، حتى لو كان ذلك بسبب حدث لمرة واحدة مثل بيع قطعة من الممتلكات، فإنه قد يسبب أقساط الجزء ب ميديكار الخاص بك لتكون أعلى بعد عامين.

ماذا تفعل؟ معرفة ما إذا كان هناك طريقة لنشر المكاسب والدخل على مدى أكثر من سنة ضريبية واحدة لتجنب عبور عتبة الجزء B من ميديكار في أي سنة واحدة. إذا كان مرة واحدة حتى أن وضع لكم فوق العتبة، تقديم طعن مع الضمان الاجتماعي وشرح أن دخلك ليست مرتفعة حاليا كما كانت في ذلك العام.

أفضل ما يلي: الأشخاص الذين يبلغون من العمر 63 عاما أو أكثر الذين يتوقعون تحقيق مكاسب رأسمالية أو ربما بيع بالتقسيط (من بيع شركة تجارية مثلا) الذين يمكنهم نشر تحقيق الدخل على مدى أكثر من سنة ضريبية واحدة للبقاء تحت عتبة الجزء B من ميديكار.

6. تحويل العمر 70

في سن 70 ½ يجب أن تبدأ في اتخاذ الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات من حسابات التقاعد. هذا الدخل الخاضع للضريبة إضافية يمكن أيضا جعل المزيد من مزايا الضمان الاجتماعي الخاص بك تخضع للضرائب. هذا يسبب العديد من الناس الذين يبدأون التوزيعات الدنيا المطلوبة الحصول على واقعة تحت حراسة من فاتورة الضرائب أكبر مما كان متوقعا.

ماذا تفعل؟ تأكد من اقتطاع المبلغ المناسب للضريبة من توزيع إيرا الخاص بك. سيساعدك التخطيط الضريبي في نهاية السنة على تقدير فاتورة الضرائب الجديدة بدقة حتى يتم خصم المبلغ المناسب من الضرائب.

الأفضل ل: أي شخص يبدأ الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات للمرة الأولى.