2017 معدلات الضرائب لتخفيض التقاعد

العديد من الأمريكيين لا يفهمون كيفية عمل الأقواس الضريبية.

ينطبق معدل الضريبة المطبق فقط على مبلغ الدخل الخاضع للضريبة (الدخل بعد تطبيق الاستقطاعات والإعفاءات القياسية أو المفصلة) التي تقع في النطاق الواحد أو المتزوج. على سبيل المثال، إذا كان الدخل الخاضع للضريبة هو 92000 دولار أمريكي، وأنت واحد، وهنا هو كيف يتم احتساب الضرائب الخاصة بك في عام 2017:

كيف 2017 الضرائب بين قوسين العمل الفردي

• يتم فرض ضريبة على أول $ 9، 325 بنسبة 10٪، لذلك تدفع 932 دولارا. 50> على هذا المبلغ
• يتم خصم ضريبة $ 28،255 التالية بنسبة 15٪ حتى تدفع 4 $، 293. 75 على هذا الجزء
• يتم خصم ضريبة $ 53،950 التالية بنسبة 25٪ حتى تدفع 13 دولارا، 487. 50 < وآخر 100 $ يتم فرض ضريبة على 28٪ حتى تدفع $ 28
• مجموع الضرائب المستحقة سيكون $ 18، 741. 75

في هذه الحالة، سوف تكون على معدل هامشي 28٪، ولكن يتم إخطار فقط 850 $ من دخلك بهذا المعدل. سيكون معدل الفائدة الفعلي (الضرائب المدفوعة مقسوما على الدخل الخاضع للضريبة) حوالي 20٪.

كيف عام 2017 أقواس الضرائب العمل للمتزوجين الإيداع المشترك

إذا كنت متزوجا والدخل الخاضع للضريبة $ 92،000، وهنا هو كيف يتم احتساب الضريبة:

أول $ 18، 650 يتم فرض ضريبة على 10٪ لذلك عليك أن تدفع $ 1، 865 على هذا المبلغ

• ويخضع للضريبة التالية $ 57، 250 في 15٪ حتى تدفع 8 $، 587. 50 على هذا الجزء
• الذي يترك $ 16، 100 من الدخل الخاضع للضريبة، والتي سيتم فرض ضريبة على 25٪ حتى تدفع 4 $، 025 على هذا الجزء.
• مجموع الضرائب المستحقة سيكون $ 14، 477. 50.

في هذه الحالة، سوف تكون على معدل هامشي 25٪، ولكن لاحظ فقط 16 $، يتم خصم 100 من دخلك بهذا المعدل.

سيكون معدل الضريبة الفعلي حوالي 15٪.

لا تختلف الأقساط الضريبية لعام 2017 إلا قليلا عن عام 2016 - حيث يتم تعديل نقاط التوقف بين المعدلات على أساس عامل التضخم. فهم كيفية عمل معدلات الضريبة مهم لبناء خطة التقاعد الناجحة.

2017 معدلات ضريبة الأرباح الرأسمالية - صفر إلى 20٪

هناك معدل ضريبة 0٪ ينطبق على الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل والأرباح المؤهلة لتلك التي تقع في الشريحة الضريبية 15٪ أو أقل.

وهذا يعني بالنسبة لأولئك الذين لديهم دخل خاضع للضريبة تحت حوالي 37 $، 950 للعزاب و 75 $، 900 للمتزوجين، من خلال إدارة مكاسب رأس المال قد تكون قادرة على دفع ضريبة ضئيلة جدا على مكاسبك الاستثمارية.

على سبيل المثال، افترض أن الزوجين لديه 50 ألف دولار من الدخل الخاضع للضريبة. ويمكن أن يحققوا مبلغا آخر قدره 25 و 900 دولار من المكاسب الرأسمالية الطويلة الأجل ولا يدفعون أي ضريبة على الكسب. تحقيق الربح في السنوات التي سوف تدفع أي ضريبة على الكسب هي واحدة من الطرق القليلة لكسب دخل الاستثمار معفاة من الضرائب.

المكاسب الخالية من الضرائب غير متوفرة للجميع. أما بالنسبة للمعدل الهامشي الذي يتراوح بين 25٪ و 35٪ فسيقوم بدفع 15٪ من مكاسب رأس المال والأرباح المؤهلة، وسيدفع أولئك الذين يتقاضون أعلى معدل هامشي الضرائب على الأرباح الرأسمالية والأرباح المؤهلة بنسبة 20٪.

أمت

أمت (بديل الحد الأدنى للضريبة) هو حساب ضريبة مواز يستخدم مجموعة مختلفة من القواعد. ويضيف مرة أخرى بعض البنود في حساب الضريبة. إذا كنت مدينون أكثر بموجب قواعد أمت من تحت القواعد الضريبية العادية، عليك أن تدفع المبلغ الأعلى. بموجب قواعد أمت، إذا كان الدخل الخاضع للضريبة الخاص بك أقل من مبلغ الإعفاء المذكور ثم لا ينطبق أمت. بالنسبة للعزاب، في عام 2017 أن مبلغ الإعفاء هو 54 $، 300؛

القواعد الضريبية للربح ذوي الدخل المرتفع

دعونا نلقي نظرة على بعض القواعد الضريبية التي تنطبق الآن على أولئك الذين لديهم دخل أعلى.

ضريبة الرعاية الطبية على الدخل المكتسب

• هذه ضريبة تعمل تماما مثل الضرائب الحالية على الرواتب (ضريبة فيكا). إنها. 9٪ ضريبة على الدخل المكتسب الذي ينطبق على الدخل المكتسب الذي يزيد على 200 ألف دولار للعزاب و 250 ألف دولار للمتزوجين.
  ضريبة الدخل على الاستثمار
• - يشار إلى هذه الضريبة أحيانا ب "نيت" أو صافي دخل ضريبة الاستثمار. وهي ضريبة بنسبة 8٪ تنطبق على دخل الاستثمار إذا كان الدخل الإجمالي المعدل يزيد عن 200 ألف دولار للعزاب و 250 ألف دولار للمتزوجين.
  الخروج من الخصومات والاستثناءات
• - إذا قمت بعمل الكثير من المال فلن تكون قادرا على استخدام جميع الخصومات الخاصة بك مفصلة والإعفاءات. وإليك كيف يعمل: إذا كنت واحدة مع الدخل الإجمالي المعدل (أجي) من 261 $، 500 في السنة، أو تزوجت بالاشتراك مع أجي من 313 $ أو 800 أو أكثر ثم سوف تفقد 2٪ من الإعفاءات الشخصية لكل 2 دولار، 500 خارج حد العتبة، و 3٪ من الخصم المفصل الخاص بك إلى الحد الخاص بك أجي يتجاوز العتبة.
  أمت للارباح المرتفعة
• - من المرجح ان تؤثر امت على الفردي مع دخل من حوالي 200،000 - 350،000 $ والمتزوجين الذين تتراوح دخلهم بين 250، 000-475 $، 000 مجموعة. (قد يكون من المرجح أن تضطر لدفع ضريبة أمت إذا كان لديك عائلة كبيرة مع العديد من المعالين التي تدعي، ودفع ضرائب عالية الدولة، وضرائب الممتلكات عالية، أو لديك خصومات كبيرة متنوعة متنوعة.) استخدام معدلات الضرائب في حين لا يزال إنقاذ

في مثالنا في الجزء العلوي من هذه المقالة من دافع الضرائب واحد، دعونا نفترض أن الشخص لم يقدم أي مساهمات في خطة التقاعد. لنفترض أنهم بدأوا بالمساهمة بمبلغ 2 ألف دولار إلى إيرا التقليدية أو الشركة 401 (ك) الخطة. أول 100 دولار يوفر لهم الضرائب بمعدل 28٪. لذلك في هذا المثال، فإنه يقلل من فاتورة الضرائب بمقدار 28 $. و 1 $، 900 يحفظ لهم الضرائب بمعدل 25٪، لذلك سيوفر لهم 475 $. وقد خفضت مساهمتها في حساب الاستجابة العاجلة البالغة 000 2 دولار، فاتورتها الضريبية بمقدار 503 دولارات.

الآن افترض أن هذا الشخص فقد وظيفته جزئيا خلال العام؛ والآن من المتوقع أن يكون دخلهم الخاضع للضريبة حوالي 25،000 دولار. ربما لا يزال لديهم المال في المدخرات يمكن أن تتحرك إلى الجيش الجمهوري الايرلندي، ولكن هل تجعل من الشعور الآن؟ ومن شأن نفس مساهمة الجيش الجمهوري الايرلندي أن توفر لهم ضريبة بنسبة 15٪ فقط، لذلك سيخفض فاتورة الضرائب بمقدار 300 دولار. ربما روث إيرا سيكون أكثر منطقية.

إذا كان دخلك يختلف في كل عام (مثل أولئك الذين يعملون على العمولة) فكر في استخدام شريحة الضرائب المتوقعة لتحديد نوع الحساب الذي سيتم تمويله كل عام.وينبغي أيضا إعادة النظر في هذا القرار إذا كنت تخفف إلى التقاعد. كما تكسب أقل، قد يكون من غير المنطقي لمواصلة تقديم المساهمات القابلة للخصم. أثناء القيام بالتخطيط الضريبي يجب عليك أيضا معرفة ما إذا كان لديك دخل الاستثمار الذي يمكن إعادة وضعه للحد من فاتورة الضرائب السنوية الشاملة.

استخدام معدلات الضرائب أثناء تخطيط دخل التقاعد

يصبح التخطيط الضريبي أكثر تعقيدا عند البدء في التخطيط لإيرادات التقاعد. كل انسحاب كنت تأخذ من إيرا التقليدية هو الدخل الخاضع للضريبة، وبمجرد تشغيل 70 1/2 يطلب منك أن تأخذ السحوبات. ولجعل الأمور أكثر تعقيدا، تؤثر جميع مصادر الدخل المشتركة على مقدار ضريبة الضمان الاجتماعي التي ستخضع للضريبة. الحصول على مساعدة مهنية في هذه المرحلة يمكن أن توفر لك المال.