دليل المبتدئين لإفلاس الأعمال

يمكن وصف حالات الإفلاس بطرق مختلفة. ويتمثل أحدهما في فصل قانون الإفلاس الأمريكي الذي تقدم بموجبه الدعوى. لكل فصل متطلبات مختلفة وأهداف مختلفة. والأهم من ذلك أنه من الضروري تحديد ما إذا كانت حالة الإفلاس قضية تجارية أو غير تجارية.

تماما مثل الأفراد، يمكن للشركات تقديم الإفلاس. وتختلف القواعد اختلافا طفيفا تبعا لنوع الكيان والفصل الذي يتم بموجبه إيداع الكيان.

في هذه المقالة سوف نتطرق إلى أربعة أنواع من الإفلاس الأكثر شيوعا وتقديم لمحة عامة عن كيفية التعامل مع الشركات في كل واحد.

لوضع إفلاسات الأعمال في المنظور، وهنا هو انهيار عدد حالات الإفلاس المصنفة "الأعمال" مقابل "غير التجارية" المقدمة خلال السنة التقويمية 2016.

->>> 2016 إفلاس الأعمال وغير التجارية

نوع القضية	حالات الأعمال	حالات غير تجارية
الفصل السابع	15، 033	475 ، 846
الفصل 11	6، 174	1، 118
الفصل 12	461	---
الفصل 13	2، 259	294، 396
الإجمالي	24، 114	770، 856

كما تشهد الأرقام، هناك ما يقرب من مرتين ونصف من عدد الأعمال الفصل 7 حالات الإفلاس على التوالي الملفات كما أن هناك أعمال الفصل 11 الحالات.

شكل الأعمال يؤثر على خيار الإفلاس الفصل

نوع الإفلاس المقدم يعتمد جزئيا على شكل العمل. الملكية الفردية هي الأعمال التي يملكها فرد باسمه. على سبيل المثال، فريد تومي، د / ب / أ (ممارسة الأعمال التجارية) خدمة المناظر الطبيعية فريد.

يعتبر العمل امتدادا للفرد. ولا يمكن للمالك الوحيد أن يرفع دعوى إفلاس بصرف النظر عن المالك. ومن ناحية أخرى، تعتبر الشراكة كيانا منفصلا عن الشركاء (الذين يمكن أن يكونوا شركات أو أفراد أو حتى شراكات أخرى). شركة هي شركة مملوكة من قبل واحد أو أكثر من الكيانات الأخرى، الأفراد أو الشركات الأخرى. <تمثل حصة الملكية بالأسهم.

إفلاس الأعمال حسب الفصل

الفصل السابع ويسمى الفصل السابع أيضا بالإفلاس المباشر أو إفلاس التصفية. ويمكن القول إن الفصل الأكثر إتاحا للإفلاس. وعادة ما يستغرق وقتا أقل من البداية إلى النهاية، وأقل تكلفة للملاحقة القضائية. يتم استخدامه من قبل كل من الكيانات التجارية والأفراد. الملكية الفردية يمكن أن ملف الفصل 7 ولكن فقط تحت اسم صاحبها، مثل فريد تومي المذكورة أعلاه، والقيام بأعمال تجارية مثل المناظر الطبيعية فريد.

الشراكات والشركات

ستقدم الشراكات والشركات أيضا الفصل السابع، ولكن بنتيجة مختلفة. ولا تتلقی الشراکات والشرکات تصریحا للديون.كما أنها لا تعفي أي ممتلكات للحصول على "بداية جديدة. "في الواقع، من المتوقع أن تكون قضية الفصل السابع التي ترفعها الشراكة أو الكيان المؤسسي تصفية شاملة. وتشكل حالة الفصل السابع وسيلة منظمة لتصفية الأصول ودفع أكبر عدد ممكن من الديون. ويتم ذلك كله تحت حماية محكمة الإفلاس ويمنع العرق إلى المحكمة، التي تفضل الدائنين الأكبر حجما مع المزيد من التطور والموارد. وفي ختام القضية، لن يكون الكيان الذي قدم التفليسة موجودا فعليا، على الرغم من أن أصوله وحتى اسمه وقائمة العملاء والشهرة قد تكون قد بيعت.

المالكون الوحيدون

تقريبا جميع الأفراد الفصل 7 المدينين يبحثون عن تصريف ديونهم. التفريغ يسمح لهم للحصول على "بداية جديدة" ومواصلة حياتهم. مع معظم المدينين من رجال الأعمال، ليس هناك "بداية جديدة لأن الأعمال التجارية تتوقف عن العمل، وما إذا كانت العمليات التجارية للمالك الوحيد سوف تتوقف في الفصل 7 يعتمد على نوع من الأعمال، وسوف تتوقف معظم الشركات مثل المخازن أو عمليات التصنيع للعمل ويكون المدين، بصفته مستشارا أو كاتبا أو محاميا، غير ملزم بوقف استخدام هباته ومهاراته على أساس مستقل أو على غرار أعماله ". سوزان فايس ، الكاتب والمحرر ".

سبب آخر من المهم تحديد طبيعة العمل في القضية من البداية هو تحديد ما إذا كان المدين الفردي سوف يكون مطلوبا من اتخاذ اختبار الوسائل.

وقد تم تصميم اختبار الوسائل للإشارة ما إذا كان الفصل 7 مناسبا لمدين فردي أو ما إذا كان الفرد قادرا على تسديد مدفوعاته من خلال خطة سداد بموجب الفصل 13. وإذا كان 50 في المائة على الأقل من ديون المدين ديون متعلقة بالعمل، لا ينطبق.

دور القيم

يتولى الوصي، الذي تعينه محكمة التفليسة، واجب جمع الأصول والمحافظة عليها والإشراف على تصفية تلك الأصول. وقد يستتبع ذلك إغالق الشركة على الفور، ولكن يمكن أن يعني أيضا أن الوصي سيتولى مسؤولية الشركة ويحافظ عليها كمنشأة عاملة إذا كان ذلك يعني أن الوصي يمكن أن يحقق أقصى قدر من األصول المتاحة لتلبية مطالبات الدائنين.

ثم يقوم الوصي بطلب مطالبات من الدائنين وإصدار الدفع وفقا لخطة الأولوية المنصوص عليها في قانون الإفلاس. ويجب دفع كل فئة من الدائنين بالكامل قبل أن تستخدم أي عائدات لدفع فئة أدنى. وتدفع المطالبات الإدارية - تلك المطالبات الناشئة عن إيداع الإفلاس نفسه - أولا. ويمكن أن تشمل المطالبات الإدارية لجنة عقارية لبيع الممتلكات، وتكلفة إعداد سيارة للبيع، أو رسوم المحاسبة والضرائب.

يتم دفع المطالبات المضمونة من بيع ضماناتهم. ثم يتم دفع المطالبات العامة غير المضمونة على أساس

بالتناسب . إذا كانت هناك أية متحصلات متاحة بعد سداد جميع المطالبات العامة غير المضمونة، عندها فقط سيتم دفع المالكين أو المساهمين.

الفصل 13 فائدة الفصل 13 محدودة للشركات لأنها متاحة فقط للمالكين الوحيدين لا يمكن للشركات والشراكات تقديم ملف الفصل 13 القضية، على الرغم من أن الشركاء من الأفراد يمكن أن تقدم مستقلة عن الشراكة . وعندما يودع الأفراد الفصل 13، فإن أي صدمة مؤسسية أو مصلحة شراكة يملكها المدين ليست سوى أصل من أصول المدين. لن يؤثر الفصل 13 بشكل مباشر على األصل.

الفصل 13 يسمح الإفلاس بإعادة تنظيم الديون. ويقترح المدين في الفصل 13 خطة شهرية لتسديد الديون على مدى فترة تتراوح بين ثلاث وخمس سنوات. ويمكن أن تستمر خطة الفصل 13 لمدة أقصاها 60 شهرا.

ربما يكون من الواضح أن جدوى الأعمال التجارية الفصل 13 خطة تعتمد على دخل الأعمال. وسیقوم أمین الفصل 13 بفحص تاریخ دخل الشرکة لتحدید ما إذا کان الدخل یمکن أن یحافظ علی المدین والمدفوعات الضروریة للفصل 13. لمعرفة المزيد حول كيفية عمل الفصل 13، راجع هذه المقالات:

المعيشة مع الفصل 13

وقت النظر في الإيداع بموجب الفصل 13 بدلا من الفصل السابع

الفصل 12

الفصل 12 هو الأحدث شكل الإفلاس. وقد صدر في عام 1986 لمكافحة الظروف الاقتصادية التي تخرق عمليات الزراعة والصيد الصغيرة.

الفصل 12 محجوز لما يسمى في كثير من الأحيان المزارع الأسري أو الصياد الأسري، على الرغم من أن هذا هو قليلا من تسمية خاطئة لأن الفصل 12 يمكن أن تقدم من قبل الشركات أو الشراكات. هناك قيود على الدين والدخل، ولكن الفصل 12 متاح للكيانات ذات الدخل السنوي العادي، حتى لو كان الدخل موسمية. وبخلاف ذلك، فإن الفصل 12 يشبه إلى حد كبير حالة الفصل 13 مع مزيد من الحرية في هيكلة خطة السداد حول الطبيعة الموسمية للأعمال التجارية.

للتأهل للفصل 12، يجب أن مدين مدين الزراعة على الأقل 50 في المئة من ديونها على العمليات الزراعية. وسيدين مدين صيد السمك بما لا يقل عن 80 في المائة من ديونه على عمليات الصيد. تستمد ما لا يقل عن 50 في المائة من دخلها من العمليات الزراعية. وإذا كان المدين صيادا، فإن 80 في المائة على الأقل من الدخل يأتي من الصيد. وبالنسبة للمزارعين وصيادي الأسماك على حد سواء، يجب أن يحصلوا على ما لا يقل عن 50 في المائة من دخلهم من قطاع الزراعة أو صيد الأسماك.

الفصل 11 الفصل 11 غالبا ما يفكر الناس عندما يسمعون مصطلح "إفلاس الأعمال". على الرغم من أن الفصل 11 يستخدم أكثر في سياق الأعمال التجارية، فإنه لا يقتصر على استخدام الشركات. یقوم بعض الأفراد بتقدیم الفصل 11 لإعادة تنظیم الدین إما لأنھم یتجاوزون حدود الدین المفروضة علی الفصل 13 أو لا یرغبون في أن یکون محدودا بموجب ھیکل الدفع الصارم للفصل 13. لجعل الأمور أسهل قليلا، رمز الإفلاس لديها قواعد خاصة لتبسيط عملية للشركات الصغيرة. وفي كلتا الحالتين، الفصل 11 كثيفة العمالة جدا بالنسبة للمدين والمهنيين (المحامين والمحاسبين، وما إلى ذلك) وبالتالي مكلفة للغاية لاجتياز بنجاح.

في حالة الفصل 11، يعيد المدين إعادة تنظيم ديونه تحت رقابة محكمة الإفلاس، ولكن المدين يتحمل مسؤولية عملياته اليومية.ويطلق على المدين اسم المدين في حيازته (ممتلكاته) ويعمل كأمين له.

يستمر المدين في حيازة الأعمال في حين أنه يعمل على تفاصيل إعادة هيكلة الديون. ولكن هذا يمكن أن يتغير. إذا كان هناك ما يبرره، يمكن للدائن أو الوصي الأمريكي أن يطلب تعيين الوصي. ويجوز للمدين أيضا أن يستخدم الفصل 11 كوسيلة للتصفية بموجب سلطته الخاصة أو بمساعدة أمين.

دور لجنة الوصاية الأمريكية والدائنين

يقال إن المدين "بحوزته" لأنه يواصل عملياته اليومية تحت إشراف المحكمة، ولكن ليس مطلوبا منه الحصول على إذن من المحكمة لكل تفاصيل تلك العمليات. ويتعين على المدين الحصول على إذن من المحكمة من الأنشطة العادية مثل شراء أو بيع الممتلكات العقارية وغيرها من الأصول، إذا لم يكن ذلك هو العمل العادي للمدين، وتسريح العمال وغير ذلك من الإجراءات الرئيسية للموظفين، والدخول في اتفاقات تمويل.

الوصي الأمريكي هو ذراع من وزارة العدل التي توفر الإشراف على بعض عمليات الإفلاس. ويشرف هذا المكتب على عمليات فرادى الفصل السابع، الفصل 13، والفصل 12 من الأمناء. كما يوفر إشرافا مشابها للمدينين في الفصل الحادي عشر. وفي الواقع، تفرض رسوما ربع سنوية على المدين للحصول على امتياز أن يراقبها الوصي الأمريكي.

وبالإضافة إلى ذلك، تشكل المحكمة، في معظم حالات الفصل 11، لجنة الدائنين من الدائنين المهتمين من قائمة أكبر 20 من كبار الدائنين غير المكفولين بضمان. واللجنة مكلفة بواجب الإشراف على القضية وتمثل مصالح جميع الدائنين غير المكفولين بضمان. ويتم ذلك على نفقة المدين من حيث أن أي مصروفات يتكبدها الدائنون للعمل في اللجنة وموظفوهم المعتمدون مثل المحامين والمفتشين، يغطىهم المدين كمصروفات إدارية.

خطة إعادة التنظيم

الهدف من الفصل 11 المدين هو اقتراح وتأمين الموافقة على خطة إعادة التنظيم. وستغير الخطة دائما تقريبا أي شروط يقوم بها المدينون والدائنون خارج الفصل 11. وينقسم الدائنون إلى فئات. وسيكون كل فئة على نفس الموقع. على سبيل المثال، يمكن وضع جميع البائعين غير المضمونين في نفس الفئة. يمكن أن يكون حاملي السندات في فئة. جميع المقرضين المركبات يمكن أن تكون في فئة واحدة. وقد يكون بعض الدائنين غير عاديين بما فيه الكفاية لأنهم سيبررون فصلا منفصلا. على سبيل المثال، مقرض الرهن العقاري على مصنع تصنيع المدين، أو المقرض الذي يقدم العوملة على حسابات المدين المدينة.

بالنسبة لخطة تمرير الحاكم مع محكمة الإفلاس، يتم وضع الخطة لأول مرة للدائنين الذين يسمح لهم بالتصويت على قبولها أو عدم قبولها. يجب على الأقل فئة واحدة ضعاف التصويت للتصديق على الخطة. والطبقة التي تعاني من ضعف هي فئة تغيرت فيها حقوق الدائن إلى ضرره (خفض سعر الفائدة، وأطول أجلا، ودفع جزئي، وما إلى ذلك). وهناك قواعد خاصة بشأن عدد الدائنين الذين يجب أن يصوتوا لقبولها، وتقدر قيمة تصويت الدائن إلى حد ما بمقدار الدين الذي يمثله.أما بالنسبة للفئة التي ستصوت لصالح الخطة، فيجب أن يوافق عليها نصف العدد على الأقل وثلثي مبلغ الدين.

وبمجرد تصويت الدائنين، يكون لمحكمة الإفلاس الكلمة النهائية بشأن الموافقة على الخطة.

وبمجرد تأكيد الخطة من قبل المحكمة، فإن المدين سوف يوشك على الوفاء بشروط الخطة. وسيبقى المدين عموما تحت نظر المحكمة على الأقل حتى يتم إنجاز الخطة بشكل كبير، حتى لو ظلت هناك سنوات متبقية حتى يتم سداد جميع مدفوعات الديون.