القائمة المرجعية: هل ستستمر خطة العقارات القديمة في العمل اليوم؟

في كل مرة يتواجد فيها محامي تخطيط عقاري مع عميل جديد لديه بالفعل خطة عقارية، فإن أول شيء يقوم به عادة هو مراجعة شاملة لوثائق التخطيط العقاري الحالية للعميل. من سنوات من الخبرة في القيام بهذه الاستعراضات، وهنا لائحة مرجعية من المشاكل الشائعة التي المحامين التخطيط العقاري نرى مرارا وتكرارا وكيفية إصلاحها.

خطأ # 1 - الآثار الشخصية في صب الخاص بك على ويل

- 1>>

من الناحية الفنية، فإن الأشياء الشخصية، مثل المجوهرات، والأعمال الفنية، والمقتنيات، الموزعة من خلال الإرادة والعهد الأخير، بما في ذلك صب على الإرادة، تحتاج إلى تحقيق.

في الواقع، ومع ذلك، هذه العناصر تميل إلى اختفاء على أساس "يأتي أولا، يخدم أولا"، قبل أي تسوية رسمية أو توكيل الثقة مع محام يبدأ. ولكن إذا كان هناك أي حجج بين المستفيدين الخاص بك على الأشياء الشخصية الخاصة بك وتوزيع هذه الممتلكات هو المدرجة في آخر الإرادة والعهد الخاص بك، ثم قاضي التحقيق يحتاج إلى تسوية هذه النزاعات بعد أن تم قبول إرادتك. إذا تم تمويل كل من الممتلكات الخاصة بك بشكل صحيح في ريفوكابل المعيشة الثقة، ثم هذا يهزم واحدة من الأهداف الرئيسية لثقتكم - لتجنب بروباث! بدلا من ذلك، تمويل الأموال الشخصية الخاصة بك في ريفوكابل المعيشة الثقة وتحديد من الذي يجب الحصول على هذه الخاصية، ومن ثم إعطاء الوصي الخاص بك الوصي على السلطة التقديرية الكاملة لتسوية أي خلافات بين المستفيدين الخاص بك. ومن شأن ذلك أن يحافظ على ثقة المستفيدين من المحكمة المختصة.

خطأ 2 - ترك آثارك الشخصية على قدم المساواة مع المستفيدين

غالبا ما يصعب تقييم التأثيرات الشخصية، بما في ذلك المجوهرات، والأعمال الفنية، والمقتنيات، ناهيك عن التقسيم "بالتساوي". كان لي مرة واحدة العميل الذي قاتل مع شقيقه منذ ما يقرب من ثلاث سنوات على كيفية تقسيم "الاشياء" التي تركت في منزل أمهاتهم لأن أمي وقال ويل أن الاشياء يجب أن تنقسم بالتساوي.

الاشياء كانت تبلغ قيمتها حوالي 5 آلاف دولار، ومع ذلك فقد أنفق الأخوة أكثر من 60 ألف دولار في الرسوم القانونية قبل التوصل إلى قرار.

وخلاصة القول هو أن المال من السهل تقسيم، ولكن "الاشياء" ليست كذلك. إذا كانت إرادتك أو صندوق المعيشة القابل للإلغاء تنص على أنه يجب تقسيم مقتنياتك الشخصية بالتساوي بين المستفيدين، ثم وضع خطة لأشياءك الشخصية.

اطلب من محامي التخطيط العقاري الخاص بك مراجعة اللغة للسماح للمستفيدين الخاص بك بتقسيم الأمور كما يتفقون، وإذا لم يتمكنوا من الاتفاق، ثم منح الممثل الشخصي أو سلطة الوصي الخلف المطلق أن يقرر من يحصل على ما يبيع الأشياء وتقسيم النقود، أو ببساطة التبرع بالأشياء للجمعيات الخيرية. هذا ينبغي أن تبقي أحبائك من المحكمة.

خطأ # 3 - خطط عقارية بدون تخطيط ضريبي للعقارات

هذا هو ما يحدث في كثير من الأحيان: الزوجان الشابين لهما أول طفل لهما وقبل أول إجازة كبيرة بدون طفلهما الجديد يقرر الزوجان أنهما يحتاجان إلى الإرادة.لذلك، فإنها التسرع والحصول على واحدة من تلك الأخيرة خطط العقارات عطلة دقيقة. ما يطلق عليه عادة ما يشار إليه باسم "أنا أحبك سوف" - ببساطة يترك كل شيء صريح لبعضها البعض، ثم إذا كان كلا الوالدين يموت التوازن سوف تذهب إلى الثقة بسيطة لطفلهم الجديد وأي الأطفال الذين ولدوا في وقت لاحق. هذا النوع من الخطة ليس لديه تخطيط ضريبة العقارات المشاركة فيه. بعد ذلك، وبعد خمسة وعشرين عاما، عندما يذهب أطفالهم الأصغر في النهاية إلى الكلية، يلتقون معي ويشعرون بالحرج الشديد، ويسحبون نسخا من "أحبك الوصايا".

شيء آخر يحدث في كثير من الأحيان هو زوجين الذي لديه خطة عقارية جيدة صيغت في دولتهم التي ليس لديها ضرائب على العقارات ولكن بعد ذلك الانتقال إلى دولة جديدة لديها ضرائب على العقارات، أو العكس بالعكس.

في حالتهم الجديدة، لن تعمل خططهم العقارية كما يقصدون ذلك لأن خطتهم تمت صياغتها لتغطية الضرائب العقارية الاتحادية على وجه التحديد فقط، أو تم وضع خطتهم على وجه التحديد لتغطية كل من ضرائب الدولة والفيدرالية على العقارات.

لا تدع هذا يحدث لك. تأكد من الترقية من "أنا أحبك الوصايا" إلى خطة تضم التخطيط أب الثقة، وإذا كان ذلك ممكنا، والتخطيط الضرائب العقارية الدولة مع صناديق أبك، قبل وقت طويل من أصغر ينطلق إلى الكلية. وتأكد من أنه إذا انتقلت إلى حالة جديدة تتم مراجعة خطة العقارات الخاصة بك من قبل محامي التخطيط العقاري المؤهلين في الدولة الجديدة الخاصة بك، وإلا قد لا تعمل خطتك بالطريقة التي تقصدها.

الخطأ رقم 4 - الأزواج المتزوجون بصفتهم أمناء وحيدين لصناديقهم القابلة للإلغاء

الأزواج المتزوجون بوصفهم أمناء وحيدين لصناديقهم الخاصة القابلة للإصلاح، يشكلون مشكلة خطيرة إذا أصبح أحد الزوجين عاجزا عقليا لأن الزوج الآخر لن يكون له حق الوصول إلى حسابات تحت عنوان باسم الثقة الزوجية ريفلوكابل المعيشة.

وفقا لشروط اتفاقية الزوج المعاق، يجب على الزوج أن يحصل على شهادات الإعاقة من أفراد الأسرة وطبيب واحد أو أكثر أو كلاهما أو الذهاب إلى المحكمة وإعلان أن زوجهما غير مؤهل عقليا من قبل قاض. والأسوأ من ذلك أنه إذا كان أحد الزوجين غير متاح لمجرد أنه هو في جميع أنحاء البلاد زيارة الأسرة، ثم الزوج الآخر لن تكون قادرة على القيام بأي شيء مع الحسابات بعنوان باسم الثقة الزوج الزوج حتى يعود الرحلة.

في حين أنه ستكون هناك حالات معينة عندما يرغب كل زوج في العمل كصديق وحيد، كما هو الحال في زواج ثان أو لاحق، عموما وجدت أن هذه الحالات هي أقلية. وإذا كنت قلقا بشأن مشاحنات الأمناء المشاركين التي يتعين عليها العمل معا، فلا تقلق - يمكن صياغة صناديق المعيشة القابلة للإلغاء بقدر كبير من المرونة، بما في ذلك جعل الزوجين أمناء مشاركين، مع إعطاء كل منهما القدرة على التصرف بدون موافقة الزوج الآخر. إذا كنت وزوجتك تخدم كأوصياء وحيدين الخاص بك الاستئناف المعيشة ريفوكابل وليس هناك حقا أي سبب وجيه لماذا ثم اطلب من محامي التخطيط العقاري لتعديل الثقة الخاصة بك لجعل كل واحد منكم أحد الوصي على ثقة الزوج الآخر و تتضمن اللغة التي تسمح لكل واحد منكم بالعمل بمفردك بصفتك أمينا.على المدى الطويل، وهذا سوف تعطيك المرونة التي تحتاج إلى الذهاب حول عملك.

خطأ # 5 - صناديق استئمانية قابلة للتغيير بدون خطة التقاعد اللغة

اليوم الكثير من الناس لديهم جزء كبير من ممتلكاتهم استثمرت في خطط مؤهلة مثل 401 (k) s و إيراس. ولكن إذا كانوا قد عينوا الثقة القابلة للاسترداد كمستفيد من هذه الحسابات ولم يتم تحديث الثقة في بعض الوقت، فإن احتمالات أنها لا تحتوي على اللغة المناسبة للسماح للأمين الخلف بالتعامل مع حسابات التقاعد التي لديها إلى الثقة. إذا كانت هذه اللغة مفقودة، فسيتم ربط أيدي الوصي الخلف، وستنتج عواقب سلبية على ضريبة الدخل.

إذا كنت قد قمت بتسمية ريفوكابل ليفينغ تروست الخاص بك كمستفيد من خطط التقاعد الخاصة بك، ثم تحقق مع محامي التخطيط العقاري للتأكد من ثقتكم يحتوي على اللغة خطة التقاعد المناسبة، وإذا لم يكن كذلك، ثم اطلب من المحامي الخاص بك لتعديل ثقتكم على الفور.

خطأ # 6 - صلاحيات النائب بدون خطة التقاعد اللغة

إذا كنت قد مولت كل من الأصول الخاصة بك في ريفوكابل المعيشة الثقة، ثم، بشكل عام، لن تكون هناك حاجة إلى توكيلك العام منذ الأصول في يمكن إدارة الثقة من قبل القيم. ولكن بما أن 401 (k) و إيرا لا يمكن تمويلها في ثقتكم (وإلا سيتم تضمين الأصول في دخلك الخاضع للضريبة لسنة التحويل)، فستحتاج إلى توكيل مع لغة خطة التقاعد المناسبة إلى السماح للمحامي الخاص بك في الواقع لإدارة الخاص بك 401 (ك) ق و إيراس إذا أصبحت معطلة. وينبغي أن يشمل ذلك سلطة إنشاء حسابات جديدة؛ تقديم المساهمات؛ فوائد التمديد؛ وتؤيد الشيكات وتلقي التوزيعات؛ ترتيب الإيداع المباشر للتوزيعات؛ وأسلوب الدفع المنتخب، واقتراض الأموال وشراء الأصول.

إذا لم يتم تحديث التوكيل الخاص بك في بعض الوقت، فإن احتمالات ذلك لا تحتوي على اللغة المناسبة للسماح لوكيلك بإدارة حسابات التقاعد الخاصة بك. تحقق مع محامي التخطيط العقاري للتأكد من أن توكيلك يحتوي على لغة خطة التقاعد المناسبة، وإذا لم يكن كذلك، ثم اطلب من المحامي الخاص بك لصياغة واحدة جديدة لديها اللغة المناسبة.

خطأ رقم 7 - التوجيهات الطبية المسبقة القديمة

في عام 2001 سنت الكونجرس قواعد تحكم قانون نقل التأمين الصحي والمساءلة لعام 1996 (أو هيبا ). ويتناول جزء من القانون خصوصية السجلات الطبية ومن يستطيع ولا يستطيع الوصول إليها. وهكذا، إذا كان توجيهك المسبق قد كتب قبل عام 2001، فستحتاج إلى إصدار جديد يحتوي على لغة هيبا المناسبة. و حذار - لقد جئت أيضا عبر التوجيهات المتقدمة وقعت بعد عام 2001 التي مع ذلك لا تحتوي على اللغة هيبا اللازمة.

ماذا سيحدث إذا لم يتضمن توجيهك المسبق أية إشارات إلى هيبا؟ ثم قد لا يكون وكيل الرعاية الصحية الخاص بك قادرا على اتخاذ قرارات مستنيرة بشأن العلاج الطبي الخاص بك لأن وكيلك لن يكون لديه أي الوصول إلى السجلات الطبية الخاصة بك.ويكتسي هذا الأمر أهمية خاصة إذا قمت بتسمية شخص آخر غير قريب قريب من الوكيل الخاص بك لأن الأقارب البعيدة والأفراد من غير أفراد العائلة سيحرمون من الوصول إلى سجالتكم الطبية. إذا كان هناك بعض الوقت منذ قمت بتوقيع التوجيه الطبي المسبق الخاص بك، ثم تحقق مع المحامي التخطيط العقاري للتأكد من أن المستند يحتوي على اللغة هيبا والإصدارات اللازمة.

الخطأ رقم 8 - الأصول الخاضعة للضريبة اليسار إلى الزوج الخاص بك

حتى لو كانت الخطة العقارية للزوجين لا يرتكبون الخطأ الثالث المشترك (خطة عقارية دون أي تخطيط ضريبي عقاري)، العديد من الخطط تترك الخاضعة للضريبة جزء من ممتلكات الزوج المتوفى مباشرة للزوج الباقي على قيد الحياة بدلا من صندوق الزواج. وبعبارة أخرى، بدلا من وجود نظام أب حقيقي الثقة، خطة يخلق فقط "الثقة B"، والجزء الخاضع للضريبة، أو "A" جزء، وسوف تذهب صراحة للزوج الباقين على قيد الحياة بدلا من في الثقة الزوجية.

لماذا هذه مشكلة؟ لأن هناك العديد من الفوائد إلى أن يكون الجزء الخاضع للضريبة يمر في الثقة الزوجية لصالح الزوج على قيد الحياة بدلا من مباشرة. أولا، الثقة الزوجية هي ثقة لا رجعة فيها، وإذا كانت منظمة بشكل صحيح، يمكن أن تمنع الأصول الثقة من خطف من قبل الدائنين الزوج الباقين على قيد الحياة. كما أن ترك الأصول الخاضعة للضريبة للزوج الباقي على قيد الحياة في الصندوق الاستئماني سوف يحمي الأصول من أن تنقضي في حالة الطلاق أو أن تكون جزءا من حصة اختيارية إذا تزوج الزوج الباقي على قيد الحياة. وأخيرا، في الزواج الثاني أو في وقت لاحق، يمكن أن يضمن استخدام الثقة الزوجية أن الأصول المتبقية في الثقة عندما يموت الزوج الباقي على قيد الحياة سوف تذهب إلى أطفال الزوج المتوفي وليس أطفال الزوج الباقي على قيد الحياة.

إذا كنت وزوجتك تعتقدان أن خطة عقلك يمكن أن تستفيد من نظام أب الحقيقي، وليس فقط "الثقة ب"، ثم اسأل محامي التخطيط العقاري الخاص بك إذا كانت الخطة الخاصة بك يتضمن الحقيقي أب إنشاء الثقة، وإذا، لا، تعديل الثقة الخاصة بك وفقا لذلك.

خطأ # 9 - توقيع وثائق التخطيط العقاري بشكل غير صحيح

هناك مجالان حيث يأتي هذا في اللعب: (1) عندما وثائق مسطحة خارج فقط لم يوقع الحق. و (2) عندما الوثائق التي تم توقيعها بشكل صحيح في الدولة السابقة للعميل الإقامة يجب أن يتم التوقيع بشكل مختلف في حالتهم الجديدة.

والمشكلة السابقة عادة ما تكون نتيجة لمحامي لا يقوم عادة بوضع وثائق التخطيط العقاري، وبالتالي، لا يعرف الإجراءات المطلوبة لتوقيع هذه الأنواع من الوثائق. هذا هو السبب في أنه من المهم العمل مع محام لديه عدة سنوات من الخبرة في صياغة وثائق التخطيط العقاري لأن هذا سيضمن أن الوثائق قد تم اختبارها من قبل البنوك والمستشفيات ومحكمة الاختصاص.

من ناحية أخرى، وثائق التخطيط العقاري التي تم تنفيذها بشكل صحيح في دولة واحدة يمكن أن تصبح غير مجدية تماما في دولة أخرى. على سبيل المثال، في ولاية فلوريدا، يجب أن يتم التوقيع على التوكيل مع نفس الإجراءات كما فعل للعقارات من أجل التوكيل لاستخدامها لنقل العقارات فلوريدا.هذا هو السبب في أنه من المهم ليس فقط أن تتم مراجعة خطة العقارات الخاصة بك إذا كنت الانتقال من دولة إلى أخرى ولكن أيضا لاستعراض المستندات الخاصة بك من قبل محامي محلي حيث كنت قد اشتريت العقارات خارج الدولة منزلك. وهذا يضمن أن الوثائق سوف تعمل في ولايتك وكذلك الأخرى.

الخطأ رقم 10 - ترك الأصول مباشرة للمستفيدين

كما يشير الخطأ رقم 8 إلى فوائد الاحتفاظ بالأصول في صندوق الزواج لصالح زوجك، يمكن أن توفر الثقة مدى الحياة أيضا مزايا مماثلة للمستفيدين الآخرين . ماذا؟ لأن استخدام الثقة مدى الحياة سوف يفصل بين الميراث المستفيد من أصوله الأخرى، بما في ذلك الأصول الفردية وكذلك الأصول الزوجية وغيرها من الأصول المشتركة. وبالتالي، إذا تمت مقاضاة المستفيد، سيتم حماية أصول الثقة. أو إذا تزوج المستفید ثم طلاقھ لاحقا، سیتم حمایة أصول الثقة. أو إذا كان المستفيد لا يزال قاصرا أو معاقا عقليا، فإن أصول الثقة يمكن استثمارها وإدارتها من قبل شخص آخر، وسيتم حمايتها. من ناحية أخرى، إذا تركت ميراث المستفيد لهم بشكل مباشر أو حتى في سن معينة (مثل 25، 30، أو 35)، فعندما تكون في أيديهم يصبح ميراثهم عرضة للدعاوى القضائية والدائنين والأزواج المطلقين والسيئة وقرارات الاستثمار، وفي أسوأ الحالات، الوصاية التي تشرف عليها المحكمة إذا كان المستفيد قاصرا أو معاقا عقليا.

بدلا من ذلك، فكر في إنشاء ثقة دائمة لجميع المستفيدين. يمكنك أيضا جعل المستفيد الوصي الوحيد في سن معينة (مثل 25 أو 30). وبهذه الطريقة، عندما يكون المستفيد أصغر سنا، يمكن أن يدير الميراث من قبل شخص آخر، ولكن عندما يكبرون يمكنهم السيطرة على صندوقهم الاستئماني واتخاذ قراراتهم الخاصة. وسيتيح ذلك للمستفيدين فرصة قتالية للحفاظ على ميراثهم لمصلحتهم الخاصة وليس لصالح دائنيهم أو أزواجهم المطلقين أو الحكومة أو محامي الوصاية والمحاكم.

خطأ # 11 - ائتمانات قابلة للتمويل غير قابلة للتمويل

ربما كان الخطأ الأكثر شيوعا الذي تدخله عند مراجعة خطط العقارات القائمة هو صندوق المعيشة القابلة للإصلاح التي لا يتم تمويلها بالكامل. ويأتي هذا عادة في نقطتين متطرفتين: (1) الصناديق التي لا تمول على الإطلاق، و (2) الصناديق الاستئمانية التي تكون تقريبا غير ممولة بالكامل.

في الحالة السابقة، تنشأ المشكلة عادة من محامي التخطيط العقاري الذي ببساطة لا تقدم أي مساعدة أو توجيه لعملائها بتمويل ثقتهم. (نعم، لسوء الحظ، هناك بعض المحامين هناك الذين سوف تجنب مساعدة العملاء على تمويل ثقتهم بحيث أصول موكليهم يجب أن تمر من خلال بروكيات تحت إشراف محام). في الحالة الثانية، حتى لو كان العملاء على فهم أهمية تمويلهم وتتمكن من الحصول على بعض أصولها في ثقتهم، وكثير من المماطلة أو ببساطة تصبح بالإحباط أو طغت عليها عملية التمويل بأكملها.

لا أستطيع أن أؤكد بما فيه الكفاية مدى أهمية الحصول على الأصول الخاصة بك في ريفوكابل ليفينغ تروست وتحديث المستفيدين من التأمين على الحياة وحسابات التقاعد.دون اتخاذ هذه الخطوة الهامة، سوف ريفوكابل ليفينغ تروست الخاص بك ببساطة يكون دلو فارغ في انتظار الأصول الخاصة بك لملئه بعد عملية بروبيرات تستغرق وقتا طويلا ومكلفة.

خطأ # 12 - غير ممولة خارج الدولة العقارية

عند استعراض الخطط العقارية القائمة، والخطأ الأكثر شيوعا الذي أراه هو # 11 - غير ممولة صناديق المعيشة القابلة للإلغاء. وهذا الخطأ المشترك يؤدي الحق في الخطأ المشترك النهائي - من العقارات الدولة التي لا تمول إلى الثقة المعيشة ريفوكلابل.

إذا كنت لا تأخذ من الوقت لتمويل الخاص بك من العقارات الدولة في ريفوكابل المعيشة الثقة الخاصة بك، ثم أحبائك سوف تواجه مع اثنين أو أكثر من العقارات. لماذا ا؟ لأن نقل العقارات بعد الوفاة يخضع لقوانين الدولة التي يقع فيها العقار من خلال إجراء "استباق ثانوي". وبالتالي، العقارات في الاسم الخاص بك في وقت وفاتك سوف تحتاج إلى أن تكون محلول في الدولة حيث انها تقع. وماذا إذا كنت تملك العقارات في اثنين أو ثلاثة أو حتى أربع ولايات مختلفة؟ ثم سوف تواجه أحبائك مع اثنين أو ثلاثة أو أربعة أو أكثر من الإجراءات بروبيرت، وعليك أن تكون إضافة وقت كبير والتكلفة لتسوية ثقتكم لأن أحبائك سوف تحتاج لدفع ثمن إجراءات بروبتي متعددة ومحامين بروبتي متعددة .

لا سيما إذا كان لديك خارج ملكية الدولة تحت عنوان باسمك الفردي أو المستأجرين المشتركة مع شخص آخر، والحصول على الممتلكات في ثقتكم. ولا ينخدع في التفكير أنه إذا كنت تملك العقارات بالاشتراك مع شخص آخر أنه سوف يمر الحق في البقاء على قيد الحياة إلى المالك الآخر وتجنب الوفاة بعد أن تموت. معظم الدول تعثر على المستأجرين في الملكية المشتركة إذا كان الفعل لا ينص تحديدا على حقوق البقاء على قيد الحياة، وبالتالي فإن الجزء الخاص بك من الممتلكات سوف تحتاج إلى التحقيق. تحقق مع محام في الدولة التي يقع فيها العقار للتأكد من أنها تحت عنوان بالطريقة التي تريدها، وإذا لم يكن كذلك، لديك عمل جديد أعدت وسجلت.