كيف أحسب الضرائب المقدرة على نشاطي التجاري؟

مفاجأة الضرائب "مزدوجة وامي" لأصحاب الأعمال الصغيرة

الكثير من أصحاب الأعمال يحصلون على مفاجآت ضريبية عند بدء التشغيل أو عندما يبدأون في تحقيق الربح. وتأتي المفاجأة لأنها لا تدرك أنها يجب أن تدفع الضرائب المقدرة على دخل أعمالهم. توضح هذه المقالة كيفية إجراء حساب عام سريع لمعرفة مقدار ما قد تضطر لدفعه في الضرائب المقدرة.

وإليك كيفية حدوث المفاجأة:

ربما تكون مالكا صغيرا يدفع الضرائب كمالك وحيد أو مالك ليك أو شريك. في هذه الحالات، يجب عليك دفع ضرائب دخل عملك من خلال الإقرار الضريبي الشخصي. وهذا ما يسمى الضرائب العابرة.

ويأتي الضربة المزدوجة عندما تذهب إلى معرفة الضرائب المستحقة على كل من دخلك - الأعمال والشخصية.

وامي # 1 لنفترض أنك تحقق ربحا هذا العام في نشاطك التجاري. إذا كنت موظفا سيكون لديك خصومات ضريبة الرواتب لضريبة الدخل المستحقة على دخلك (الأعمال والشخصية). ولكن كصاحب عمل أنت لست موظفا، لذلك يتم أخذ أي ضرائب على دخلك من الأعمال بها.

وامي # 2 . کما یتعین علیك أیضا دفع ضرائب الضمان الاجتماعي و میدیکیر علی دخل عملك. وهذا ما يسمى ضرائب العمل الحر. إذا كنت موظفا، فقد تم حجب هذه الضرائب من دخلك. ولكن المدفوعات الخاصة بك لنفسك كمالك تعتبر تعادل المالك، وليس الراتب.

والضرائب المستحقة على دخل عملك لا يتم حجبها.

يجب دفع كل من ضريبة الدخل وضريبة الدخل وضريبة العمل الحر على دخل عملك من خلال الإقرار الضريبي الشخصي. ولكنك لم تحجب أي شيء لدفعها. هذا هو المكان الذي تأتي فيه الضرائب المقدرة.

كيف تعرف كم تدفعه في الضرائب المقدرة؟

أول شيء يجب تذكره هو أنه إذا كنت تدفع ضرائب نشاطك التجاري استنادا إلى دخلك من الجدول "ج"، يجب أن تأخذ في الاعتبار جميع أعمالك ودخلك الشخصي في الحساب.

حكم مصلحة الضرائب هو أنه يجب عليك دفع 90٪ على الأقل من ضرائب الدخل (وضرائب العمل الذاتي) خلال السنة، وذلك لتجنب الغرامات والعقوبات.

تنويه: هذا الحساب والمعلومات الواردة في هذه المقالة لا يقصد بها أن تكون نصيحة ضريبية. انها مجرد وسيلة للحصول على فكرة عامة حول ما قد يكون مستحقا. العمل مع أخصائي الضرائب لتحديد المبالغ المستحقة على الضرائب المقدرة وعند استحقاقها.

المعلومات المطلوبة لحساب الضرائب التجارية المقدرة

لحساب الضرائب التجارية المقدرة من الجدول جيم، سوف تحتاج إلى الجمع بين هذا الدخل من الأعمال التجارية مع معلومات عن الإيرادات الأخرى، وحجب الضرائب، والاستقطاعات، والائتمانات على الإقرار الضريبي الشخصي الخاص بك. سوف تحتاج أيضا إلى حساب ضريبة العمل الذاتي (ضرائب الضمان الاجتماعي / الرعاية الطبية لأصحاب الأعمال) وتشمل ضرائب العمل الذاتي في تحديد الضرائب المقدرة المستحقة.

إليك قائمة بالمعلومات التي ستحتاج إليها:

1. تقدير دخل الأعمال للسنة الضريبية. يمكنك استخدام دخلك من السنوات السابقة، أو أخذ دخلك حتى التاريخ الحالي وتقدير الدخل لبقية العام.

2. تقدير مصاريف تجارية للسنة، وذلك باستخدام السنوات السابقة كمبدأ توجيهي أو باستخدام مصاريف من تاريخ إلى آخر، وتقديمها في نهاية العام.

3. نظرا لأن ضرائبك المقدرة تعتمد على وضع الضريبة الشخصية ، فستحتاج إلى تضمين الدخل الشخصي والخصومات والاعتمادات والإعفاءات وأي خصم لضريبة الدخل الفدرالية من دخلك الشخصي. بنفس الطريقة مثل دخل ومصروفات الأعمال التجارية، يمكنك استخدام المعلومات من الإقرارات الضريبية السابقة أو استخدام السنة إلى تاريخ والمشروع حتى نهاية العام.

الحصول على مساعدة حساب الضرائب المقدرة

يمكنك حساب مدفوعات الضرائب المقدرة من خلال طلب من مستعرض الضرائب الخاص بك إجراء تقدير باستخدام ورقة عمل حساب ضريبة الدخل المقدر إرس، أو عن طريق الحصول على تقدير تقريبي من عائد العام السابق الذي أعدته

• ورقة عمل حساب الضرائب المقدرة يمكنك استخدام ورقة عمل حساب الضريبة المقدرة التي تقدمها مصلحة الضرائب على النموذج 1040-إس. يمكنك تنزيل هذا المستند وملء ورقة العمل الضريبية المقدرة على النموذج مباشرة. ثم احفظ ورقة العمل على الكمبيوتر.
• استخدام برنامج الضرائب في السنوات الماضية، لقد استخدمت برنامج الضرائب الخاص بي من كل عام لتشغيل حساب تقريبي على الضرائب المقدرة للعام المقبل. يمكنني استخدام عودة العام الماضي لأن لدينا الخصومات مفصلة لا تتغير كثيرا من سنة إلى أخرى. أنا فقط سد العجز في تقدير دخل الأعمال (دخل الأجور قد حجب الضرائب). برنامج الضرائب بحساب الضرائب على العمل الذاتي. في حين أن هذه الطريقة قد لا تكون دقيقة تماما، فإنه يوفر تقديرات تقريبية لأغراض التخطيط الضريبي.

حساب الضرائب المقدرة للشراكات، ليك، S الشركات

وبما أن أصحاب الشراكات، ليك، و S الشركات ليست الموظفين في الأعمال التجارية، فإنها تتلقى المدفوعات بشكل دوري من الأعمال التجارية. ولا تخضع هذه المدفوعات للحجز، ولذلك قد يلزم دفع الضرائب المقدرة. لحساب المدفوعات الضريبية المقدرة، استخدم العملية الموضحة أعلاه. يمكن تقدير توزيعاتك من نشاطك التجاري من السنوات السابقة، أو يمكنك عرض السنة الحالية من الوقت الحالي.

لا تنسى أن تشمل ضريبة العمل الذاتي

يجب على أصحاب الأعمال أيضا دفع ضرائب العمل الذاتي (الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية) على دخل الأعمال. يجب أن يتم تضمين الدفعات لهذه الضريبة مع الإقرار الضريبي الشخصي لصاحب العمل، ولا يتم حجب هذه الضرائب من التوزيعات، لذا يجب إضافة ضرائب التشغيل الذاتي المقدرة إلى حساب مدفوعات الضرائب المقدرة. لحساب ضرائب العمل الحر المقدرة، استخدم جدول سي، أو احصل على مساعدة من مستشارك الضريبي.

مثال على حساب للضرائب المقدرة

ويليام بيريز، دليل التخطيط الضريبي، لديه مقال ممتاز مع مثال مفصل لحساب الضرائب المقدرة.