كيف توفر صناديق المؤشرات الحد الأدنى للضرائب

إذا كنت تحب التكاليف المنخفضة والبساطة والتنويع والأداء الموثوق به على المدى الطويل لصناديق المؤشرات، فستحبها أكثر عندما تتعلم كيف يمكنها تقليل الضرائب المتعلقة بالاستثمار.

وبالطبع فإن نوع الضرائب التي سنناقشها في هذه المقالة يشير فقط إلى النوع الممكن في حساب خاضع للضريبة (ولا ينطبق على الحسابات المؤجلة الضريبية مثل 401 (k) s و إيرا).

المصطلح الذي يصف كيف أن بعض الاستثمارات تنتج ضرائب أكثر أو أقل بالمقارنة مع غيرها هو الكفاءة الضريبية.

إذا كان صندوق الاستثمار المشترك فعالا من حيث الضرائب، فهذا يعني أنه لا ينتج ضرائب كبيرة للمستثمر الفردي عند مقارنته بالصناديق الأخرى.

يقال إن صناديق المؤشرات هي أموال فعالة من حيث الضرائب. في ما يلي السبب:

صناديق المؤشرات لديها انخفاض في قيمة التداول

أحد العناصر الرئيسية لصناديق المؤشرات التي تجعلها فعالة من حيث الضرائب هي نسبة دوران منخفضة، وهي عبارة عن قياس يعبر عن النسبة المئوية لحيازات صندوق معين تم استبدالها ( تم تسليمها) خلال العام السابق. على سبيل المثال، إذا كان الصندوق المشترك يستثمر في 100 سهم مختلف و 20 منها يتم استبدالها خلال سنة واحدة، فإن نسبة الدوران ستكون 20٪.

ما هو الخطأ مع ارتفاع معدل دوران؟ عندما يكون لدى صناديق الاستثمار المشتركة المزيد من أنشطة الشراء والبيع، فإنها ملزمة ببيع بعض الأوراق المالية بسعر أعلى من شراءها من قبل مدير الصندوق. وهذا يعني أن هناك مكسبا رأسماليا، وعندما يكون للصناديق المشتركة أرباح رأسمالية، فإنها تمرر هذه المكاسب للمستثمرين في شكل توزيعات أرباح رأس المال.

ما هو الخطأ في توزيع أرباح رأس المال؟ أنها تنتج الضرائب أرباح رأس المال!

وبالتالي فإن ارتفاع معدل الدوران غالبا ما يؤدي إلى ضرائب نسبية عالية. ولكن بحكم طبيعتها، فإن صناديق المؤشرات منخفضة للغاية - غالبا ما تكون منخفضة بنسبة 1٪ أو 2٪ - في حين أن الأموال المدارة بنشاط غالبا ما تكون نسب دورانها أعلى من 20٪ وأحيانا تصل إلى 100٪ أو أكثر.

صناديق المؤشرات تدفع بشكل عام أرباح أقل

توزيعات الأرباح من صناديق الاستثمار المشتركة تخضع للضريبة كدخل، ومعظم صناديق المؤشرات تنتج عموما أرباحا أقل من الأموال المدارة بنشاط ضمن نفس الفئة المعنية.

ما لم تشتري صندوق فهرس مصمم خصيصا لشراء الأسهم التي تدفع أرباحا أو الاحتفاظ بها، أو ما لم تشتري صناديق مؤشر السندات، فمن غير المرجح أن تحتفظ بصندوق مؤشر ينتج ضريبة دخل من الأرباح أو الفوائد.

أفضل من ذلك، إذا كان ذلك مناسبا لتحمل المخاطر والأهداف الاستثمارية، يمكنك شراء أموال مؤشر النمو، مثل مؤشر نمو الطليعة (فيغركس) . إن مخزونات النمو لا تدفع عادة أرباحا (لأن الشركات التي تصدرها تعيد استثمار أرباحها بدلا من تقاسمها مع المستثمرين في شكل أرباح).

وخلاصة القول هي أنه إذا كان لديك حساب الوساطة الخاضع للضريبة، يمكن أن تكون صناديق المؤشرات عقدا ذكيا، على افتراض أنك تريد أن تبقي الضرائب إلى أدنى حد ممكن.

تنويه: يتم توفير المعلومات الواردة في هذا الموقع لأغراض المناقشة فقط، ولا ينبغي أن تفسر على أنها المشورة في مجال الاستثمار أو المشورة الضريبية. ولا تمثل هذه المعلومات بأي حال من الأحوال توصية لشراء أو بيع الأوراق المالية.