التأمين على الأشخاص الرئيسيين

كما يوحي اسمها، تأمين الشخص الرئيسي

يحمي الأعمال التجارية ضد وفاة أو عجز أحد كبار الموظفين التنفيذيين أو الموظفين. وقد تتكون التغطية من سياسة حياة أو سياسة إعاقة أو كليهما. ويمكن أيضا أن يسمى التأمين الرئيسي الشخص التنفيذي الرئيسي، الرجل الرئيسي، أو تغطية الموظفين الرئيسية.

عندما تكون هناك حاجة

تغطية الشخص الرئيسي يمكن أن تكون مهمة عندما تعتمد الشركة على واحد أو اثنين من الأفراد لتحقيق النجاح.

على سبيل المثال، ديف و دان الإلهي ديفاين ديسينز الخاصة، وهي شركة معمارية شهيرة. الرجلان شقيقان ولكل منهما مهارات خاصة. ديف هو مهندس معماري موهوب و دان هو أزيز التسويق. نجاح الشركة يعتمد على مواهب كل من الرجال. إذا كان ديف أو دان يموت أو يصبح معاقا، فإن العمل قد لا البقاء على قيد الحياة. ولحماية نفسها، تشتري الشركة تغطية الأشخاص الرئيسيين لكلا الرجلين.

• يجب عليك التفكير في شراء تغطية الأشخاص الرئيسيين إذا كان نشاطك التجاري يحتوي على أي من الخصائص التالية:
• يعتمد نشاطك التجاري بشكل كبير على شخص واحد أو أكثر لديهم مهارات خاصة وسيكون من الصعب استبدال < قد يؤدي وفاة أو عجز أحد الأفراد الرئيسيين إلى فقدان نشاطك التجاري
• إن نشاطك التجاري لديه دين يصعب تسديده إذا توفى أحد الأشخاص الرئيسيين أو أصبح معاقا
• تخطط شركتك للحصول على تمويل. سيطلب منك معظم الممولين والبنوك الحصول على تغطية شخصية رئيسية قبل تقديم التمويل لشركتك.

• تخطط شركتك لدمجها أو نشرها بشكل عام. سوف تحتاج هذه التغطية لكبار المسؤولين التنفيذيين وأعضاء مجلس الإدارة.

التأمين على الحياة

شراء الأعمال الشخصية التأمين على الحياة الشخص الرئيسي لحماية نفسها ضد وفاة شخص مهم. في حالة وفاة الشخص الرئيسي، تتلقى الشركة عائدات السياسة.

يمكن للشركة استخدام المال لاستئجار وتدريب بديل، لتسديد الديون، أو لغرض آخر.

يمكن كتابة التأمين على الحياة للشخص الرئيسي لفترة محددة من الزمن (مثل عشرين عاما) بموجب سياسة المدى. ويمكن أيضا أن تكون مكتوبة في إطار سياسة الحياة الشاملة أو الشاملة.

بعض الشركات لديها أكثر من شخص رئيسي واحد. ومن الأمثلة على ذلك التصميم الإلهي، الموضح أعلاه. الشركة تعتمد على كل من دان و ديف لبقائها. أحد الخيارات التي يمكن للشركة النظر فيها هي سياسة الحياة التي تتضمن حكما "أول من يموت". وسوف تدفع هذه السياسة فوائد للشركة إذا توفي دان أو ديف. ولم تعد السياسة تنطبق على المؤسس المتبقي. وسيستخدم دفع السياسة لتحل محل الجهود التي يبذلها المؤسس الأول (موظفو التوظيف، ويغطيون فقدان المبيعات وما إلى ذلك). إن التأمين الذي يتم شراؤه بهذه الطريقة سيكلف أقل من سياسات الحياة الفردية.

التأمين ضد العجز

التأمين الشخصى ضد العجز يحمي الشركة من خطر أن يصبح الموظف الرئيسى معاقا إلى الحد الذى يكون فيه غير قادر على العمل.ويمكن دفع الاستحقاقات على أساس شهري أو كمبلغ مقطوع. وتدفع الاستحقاقات بعد فترة انتظار محددة. قد تكون هذه الفترة 30 أو 60 يوما للدفعات الشهرية و 12 أو 18 شهرا لدفع مبلغ مقطوع.

لا توجد سياسة إعاقة شخصية "عادية". بدلا من ذلك، كل سياسة مصممة عادة لتلبية احتياجات الشركة شراء التغطية.

مبلغ التأمين المطلوب

تحديد مبلغ التأمين على الحياة أو العجز لشراء شخص أساسي ليس سهلا. سوف تحتاج إلى تقدير الخسارة الاقتصادية (خسارة الإيرادات أو الأرباح) ستعاني شركتك عندما يموت شخص رئيسي أو يصبح معاقا. سوف تحتاج أيضا إلى النظر في تكلفة توظيف وتوظيف وتدريب موظف بديل. يمكن لوكيل التأمين أو وسيط مساعدتك على حساب مبلغ التأمين الذي تحتاجه.

الأقساط التي تدفعها لتغطية الأشخاص الرئيسيين هي عموما غير قابلة للخصم لأغراض ضريبية. ومع ذلك، فإن الوفاة أو العجز التي تستفيد منها شركتك عادة ما تكون معفاة من الضرائب. استشر أخصائي الضرائب لتحديد كيفية شراء تأمين الشخص الرئيسي سيؤثر على ضرائب شركتك.

مقالة تحرير ماريان بونر