المزيد من الأسئلة حول مطالبة المعالين

اليوم سأجيب على تسعة أسئلة، كلها تركز كثيرا على نفس المشكلة: من الذي يمكنني المطالبة به كمعالي؟ هل يمكنني المطالبة بصديقتي؟ أمتي المسنة؟ القواعد معقدة بعض الشيء.

أساسيات

• اختبار الدعم القديم هو خارج. الكثير منكم قد حفظت القاعدة التي يجب أن توفر أكثر من نصف الدعم الكلي التابع الخاص بك لهذا العام، ولكن لديك لإزالة هذه الفكرة بشكل دائم من الذاكرة الخاصة بك. ولم يعد ينطبق، على الأقل ليس في حد ذاته وليس على المعالين من الأطفال.

• هناك اثنان من الكلمات الطنانة: المؤهلين و المؤهلين النسبية. قواعد كل منها مختلفة.
• إذا تمكن شخص ما من المطالبة بطفل بموجب تعريف الطفل المؤهل، فلا يمكن لأي شخص آخر أن يدعي نفس الطفل بموجب تعريف قريب مؤهل.
• بالنسبة للأقارب المؤهلين، يمكن أن تكون العلاقة بينك وبين المعالين مهمة. بعض العلاقات لها متطلبات الإقامة الإلزامية - يجب أن يعيش في الواقع معك. الاخرين لا يفعلون.

إذا كنت بحاجة إلى مساعدة في تحديد ما إذا كان بإمكانك أو يجب أن تطالب بطفل كاعالة، يرجى أن يكون كل شخص يمكن أن يدعي أنه يجلس ويناقش المسألة بشكل رشيد قبل أن يقدم أي شخص إقراراته الضريبية. أي شيء أقل سيؤدي إلى متاعب لا لزوم لها.

الأسئلة:

S. يسأل <أوفرمان>: "هل سيكون من الأفضل المطالبة بعلاوة طوال العام بدلا من انتظار المطالبة به في إقراراتك الضريبية؟ أدرك أن استرداد الضرائب لن يكون كما لو كنت ادعي على مدار العام، مثل معرفة الفرق الذي يمكن أن أتوقعه في كلا الاتجاهين. "

هذا يتعلق بالحجب من راتبك. يجب أن تطالب بمستوى مخصصات الحجب المناسبة لحالتك الضريبية. وكقاعدة عامة، يجب المطالبة بنفس عدد مخصصات الاستقطاع كما تنوي المطالبة بالإعفاءات الشخصية من إقراراتك الضريبية.

J. يسأل فاريلا: "لدي ابنة مع صديقتي السابقة، ولدينا حضانة مشتركة، وأقوم بدفع إعالة الطفل وتوفير التأمين لها، وسؤالي هو، لا يعمل من قبل، وعادة ما لا أفعل، هل يسمح لها بأن يكون لديك شخص آخر ادعوا ابنتي مثل جدتها؟ لقد استمر هذا منذ سنوات وأنا مجرد فضول ".

لا أستطيع تحديد الوضع الضريبي لصديقتك السابقة، ولكن في ما يلي أحد القواعد العامة: يجب على الطفل أن يعيش معك منذ أكثر من نصف السنة. إذا كانت ابنتك لا تعيش معك، فلن تكون قادرة على المطالبة بها كمعال. ولذلك، من هو الآخر المؤهلين للمطالبة ابنتك لا علاقة لها الوضع الضريبي الشخصي الخاص بك. وطالما كان الطفل يفي باختبارات تأهيل الطفل، يمكن ادعاء أنه معال.

J. يسأل شايلور: "هل يمكن أن تأخذ رضيبة ضريبية لطفلك إذا عملوا جزءا من السنة؟"

إذا كان الطفل يفي بتعريف الطفل المؤهل، نعم نعم، لا يزال بإمكانك المطالبة بطفلك كمعال سيساعد هذا في تأهيلك للحصول على إعفاءات ضريبية متنوعة متعلقة بالطفل. وأحد المعايير الجديدة للطفل المؤهل هو أن الطفل لا يستطيع تقديم أكثر من نصف دعمه المالي. لم يعد اختبار الدعم الجديد هذا مرتبطا باختبار العمر كما كان في القواعد القديمة.

يسأل ميستي مكومبرز: "كم أحصل على ابني البالغ من العمر 9 أشهر والذي ولد في 15 أبريل؟"

يمكنك المطالبة ابنك كاعتماد طالما أنه يستوفي معايير الطفل المؤهل. لا يهم متى في السنة التي ولد فيها - حتى ديسمبر.

31. لا تزال تحصل على الإعفاء الشخصي الكامل.

M. ويتساءل بوت: "كانت زوجتي تزوجت في الأشهر الخمسة الأولى من السنة ولكنها طلقت منذ ذلك الحين، ولديها طفلان تابعان تحت سن 17 عاما يعيشان بدوام كامل، وقد وافق زوجها السابق على عدم المطالبة بأي من الأطفال عند عودته وبالتالي، أتساءل عما إذا كانت صديقتي يمكن أن تكون رب الأسرة، إن لم يكن، ماذا سيكون أفضل خيار لها؟ "

طالما أن كل طفل يستوفي معايير تأهيل الأطفال، يمكن لصديقتك أن تدعي أطفالها كمعالين. ويعني ذلك عموما أن الأطفال عاشوا معها لأكثر من ستة أشهر من السنة ولم يقدموا أكثر من نصف دعمهم المالي. وبصفته شخصا غير متزوج في النصف الأخير من العام مع شخص واحد على الأقل، فإن صديقتك ستكون مؤهلة لتقديم رأس الأسرة إذا دفعت أكثر من نصف تكاليف منزلها خلال السنة الضريبية.

J. يسأل الباحثون: "ما هي قواعد المطالبة بطفل عندما يعيش الطفل مع كلا الوالدين لمدة ستة أشهر لكل منهما؟"

سؤال رائع! يمكنك المطالبة بالمعالة إذا كان، من بين أمور أخرى، الطفل يعيش معك أكثر من نصف العام. حتى إذا كان الأطفال يعيشون معك لمدة نصف عام بالضبط، قد يكون فقدان. ولكن ليس للخوف، مصلحة الضرائب لديها اختبار تيبريكر لهذا الوضع. وإذا كان الأطفال يقضون وقتا مساويا مع كلا الوالدين، فإن الوالد الذي يحصل على أعلى دخل إجمالي معدَّل يحصل على مطالبة به بوصفهما معالين.

J. روبرت يسأل: "أنا أؤيد طفلا أكثر من 50 في المئة، والدتها تريد مني المطالبة بها هذا العام، سؤالي: ما هو العنوان الذي يمكن أن أضعه على الطفل أو غيره؟"

يرجى إغفال قاعدة "أكثر من 50 في المئة" القديمة. لم يعد ينطبق. يجب أن يعيش الطفل معك لأكثر من نصف السنة، ولا يستطيع الطفل تقديم أكثر من نصف دعمه الخاص. أيضا، يجب أن تكون ذات صلة للطفل واحد من عدة طرق.

تنطبق هذه القواعد فقط على الأطفال المؤهلين، مثل المعالين الذين هم أطفالك أو أحفادك. يبدو أن هذا الطفل ليس طفلك البيولوجي أو الحاضن أو المعتمد، لذلك عليك اتباع قواعد النسبية المؤهلة. هناك متطلبات الإقامة لبعض الأقارب المؤهلين - يجب أن يعيش معك.يبدو أن هذا الطفل بعينه ليس له علاقة بك إلا بشكل غير رسمي، وبالتالي فإن الطفل يجب أن يكون عاش معك طوال السنة التقويمية بأكملها.

الآن هنا كيكر. وهذا الطفل بالذات هو الطفل المؤهل لوالدها. و "مرة واحدة في الطفل المؤهل، ودائما مؤهل الطفل، وليس أبدا قريب مؤهل"، وفقا لخبير الضرائب H & R بلوك كاثي بيرليسون. وهذا يعني أنك لا تستطيع عموما أن تدعي الطفل باعتباره معالك لأن الطفل على الأرجح يستوفي المعايير ليكون الطفل المؤهل لشخص آخر.

J. روبرت يسأل سؤالا للمتابعة: "هل يمكن لشخص غير متزوج أن يدعي الطفل كرئيس للأسرة؟ ما هي العلاقة التي يمكن أن أحصل عليها إذا أردت أن أطلب طفل أختي؟"

قد تتأهل ابنة "طفل مؤهل" لأنها هو سليل من أختك. سوف تستوفي اختبار العلاقة لطفل مؤهل. ولكن عليك أن تنظر في المعايير الثلاثة الأخرى كذلك. يجب أن تعيش أختك معك لأكثر من نصف العام، ويجب ألا تقدم أكثر من نصف دعمها الخاص، ويجب أن تكون تحت سن 19 أو 24 سنة إذا كانت طالب بدوام كامل. فهل تعيش أختك معك أم مع أمها؟ إذا عاشت معك على حد سواء بالتساوي ، إلا أن والدتها سوف تكون قادرة على المطالبة بها كاعتماد باستخدام اختبارات التعادل.

إذا كنت مؤهلا للمطالبة بأبنة أختك، فإن العلاقة التي تشير إليها في النموذج 1040 هي "ابنة". إذا كان دافعي الضرائب غير متزوجين ولديه واحد على الأقل من المعالين، يمكن لدافع الضرائب أن يكون مؤهلا لرئيس حالة إيداع الأسرة إذا دفعت لأكثر من نصف تكاليف الحفاظ على منزلها.

K. تسأل غوين: "إذا كان لديك أحد الوالدين يعيش معك طوال العام ويحصل على إعانات الضمان الاجتماعي ولكن لا يعمل، هل يمكنك أن تدعي أنه معال على ضرائبك؟"

يقع الآباء في فئة "الأهل المؤهلين ". يمكنك المطالبة بالوالد الخاص بك باعتباره معالا إذا كان يكسب أقل من 4، 050 $ في الدخل الخاضع للضريبة اعتبارا من عام 2016 - يجب أن يكسب أقل من مبلغ الإعفاء من ذلك العام. يجب أن تقدم أكثر من نصف مجموع دعمه المالي. وإذا كان مصدر دخله الوحيد هو الضمان الاجتماعي، لا شيء إذا كانت إعاناته تعتبر إيرادات خاضعة للضريبة. لذلك إذا قدمت أكثر من نصف دعمه المالي، ثم نعم، يمكنك المطالبة به باعتباره معالا. ليس لديه في الواقع أن يعيش معك إما لأنه لا يوجد شرط الإقامة للآباء والأمهات.

ملاحظة: يمكن أن تتغير قوانين الضرائب بشكل متكرر، وقد لا تعكس المعلومات الواردة أعلاه أحدث التغييرات. يرجى التشاور مع أخصائي الضرائب للحصول على المشورة الأكثر ما يصل إلى التاريخ.