رصيد مقدم التقاعد لعام

يمكن أن يبدو الادخار للتقاعد تحديا كبيرا عندما تحاول موازنة الأولويات المتنافسة الأخرى مثل سداد الديون أو بناء مدخرات للأهداف قصيرة الأجل أو احتياطيات الطوارئ. ولحسن الحظ، توفر مصلحة الضرائب حافزا إضافيا من خلال اعتماد ضريبي خاص مصمم خصيصا لدافعي الضرائب منخفضي الدخل ومتوسطي الدخل للمساعدة في تشجيع الادخار أكثر من أجل التقاعد.

يوفر سافر's كريديت، الذي كان يعرف سابقا باسم ائتمانات مدخرات التقاعد، دافعي الضرائب منخفضي الدخل ومتوسطي الدخل الذين يودعون للتقاعد مع إعفاءات ضريبية خاصة.

هذا يختلف عن الخصم الضريبي بسبب أن الخصم الضريبي هو تخفيض الدولار مقابل الدولار من إجمالي ضريبة الالتزام (المبلغ الإجمالي للضرائب كنت مسؤولا عن دفع قبل يتم تطبيق أي الاعتمادات). ويعني الجانب غير القابل للاسترداد من هذه الاعتمادات الضريبية على الدخل أن الائتمان الضريبي يقلل من التزامات ضريبة الدخل الخاصة بك ولكن لا يقلل رصيدك تحت الصفر.

هل أنت مؤهل للحصول على رصيد موفر الضرائب؟

من أجل التأهل للحصول على إعانة التقاعد لعام 2017 يجب أن تكون على الأقل 18 عاما. لا یمکنك الحفاظ علی الوضع کطالب بدوام کامل أو المطالبة بأنھ یعتمد علی عائد ضریبة دخل شخص آخر. والشرط الآخر هو أنه يجب عليك تقديم مساهمات مؤهلة إلى حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك أو خطة التقاعد التي ترعاها صاحب العمل للسنة الضريبية التي تطالب فيها بإعفاء ضريبة الدخل.

كم يمكن لرافع التوفير خفض فاتورة الضرائب؟

مبلغ الائتمان الضريبي هو 50 في المئة، 20 في المئة أو 10 في المئة من خطة التقاعد الخاص بك أو مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي ويعتمد على الدخل الإجمالي المعدل.

رصيد التقاعد هو أكثر فائدة لدافعي الضرائب مع أدنى الدخل. الحد الأقصى لمبلغ الائتمان يصل إلى $ 2، 000 (4 $ 000 إذا كان متزوجا تقديم بالاشتراك).

بالنسبة للسنة الضريبية 2017، يجب أن يكون إجمالي الدخل المعدل 31 ألف دولار أمريكي أو أقل للتأهل للحصول على الرصيد إذا كانت حالة تقديمك مفردة أو متزوجة بشكل منفصل.

ينطبق الائتمان الضريبي على الأشخاص الذين يودعون كرأس أسرة مع أجيوس أقل من 46،46 دولارا. وسيتأهل الأزواج المتزوجون الذين يودعون بالاشتراك مع أجيوس بمبلغ 62،000 دولار أو أقل في عام 2017 أيضا للحصول على رصيد التوفير.

2017 الاشتراكات في صندوق المعاشات التقاعدية

معدل الائتمان	متزوج الإيداع	رب الأسرة	جميع الفلاحين الآخرين <
50٪ من مساهمتك	أجي لا تزيد عن 37 ألف دولار	أجي لا يزيد عن 27، 750	أجي لا يزيد عن 18، 500
20٪ من مساهمتك	$ 37، 001 - $ 40، 000	$ 27، 751 - $ 30، 000 > $ 18، 501 - $ 20، 000	10 في المئة من مساهمتك
$ 40، 001 - $ 62، 000	$ 30، 001 - $ 46، 500	$ 20، 001 - $ 31، 000	0 ٪ أكثر من 62000 دولار
أكثر من $ 46، 500	أكثر من $ 31، 000	* يشمل إيداع واحد أو متزوج بشكل منفصل أو حالة إيداع أرملة مؤهلة	على سبيل المثال: سوزان هي دافع الضرائب المتزوج تقديم عائد ضريبي مشترك مع الدخل الإجمالي من 38، 500 $.ولم تحصل زوجها على دخل مكتسب خلال عام 2017. وقالت إنها ترغب في توفير المال للتقاعد وتقرر المساهمة بمبلغ 2 ألف دولار إلى إيرا روث للاستفادة من النمو المحتمل الخالي من الضرائب من الأرباح. وقد تطالب سوزان برصيد 20 في المائة، أي 400 دولار، مقابل مساهمتها البالغة 000 2 دولار. وكبديل لذلك، يمكنها تقديم مساهمة قابلة للخصم في حساب الاستجابة العاجلة التقليدي. وبعد خصم المساهمة التقليدية في حساب الاستجابة العاجلة، سيتم تخفيض أجرها إلى 36 دولارا، و 500 مؤهل لها للحصول على معدل ائتمان قدره 50 في المائة للمساهمات التقاعدية. وفي سيناريو إيرا التقليدي، سيكون الائتمان الضريبي 000 1 دولار (50 في المائة من 2 000 دولار).

المساهمات في السنة الضريبية السابقة

كما المواعيد النهائية لإيداع الضرائب نهج الادخار للتقاعد في حساب الاستجابة العاجلة هو استراتيجية ممكنة في اللحظة الأخيرة للمساعدة في زيادة المدخرات التقاعد الخاص بك، وربما خفض الضرائب الخاصة بك (انظر آخر المدخرات الضرائب دقيقة ل مساعدة التقاعد الخاص بك). يمكن أن تكون مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي للسنة الضريبية 2016 حتى 18 أبريل 2017 الموعد النهائي. إذا كنت مساعدا سيب إيرا يمكن تمديدها حتى الموعد النهائي تمديد الإيداع الضريبي.

يعد تخصيص الأموال في حساب الاستجابة العاجلة للسنة الضريبية السابقة إحدى الاستراتيجيات القليلة المتبقية نظرا لأن الساعة تتجه نحو الموعد النهائي لإيداع الضرائب لتقليل الضرائب من خلال رصيد ضريبي. نضع في اعتبارنا أنه إذا كنت تحدد أي نوع من الجيش الجمهوري الايرلندي يجعل الأكثر منطقية لوضعك يجب استكشاف جميع مزايا وعيوب كل خيار.

إذا لم تكن في سنوات الذروة الخاصة بك أو توقعت أن تكون في شريحة ضريبة الدخل الأعلى أثناء التقاعد قد يكون من المنطقي أكثر استراتيجية للذهاب مع روث الجيش الجمهوري الايرلندي. من ناحية أخرى، إذا كنت ترغب في تقليل الدخل الخاضع للضريبة الخاص بك إيرا خصم التقليدية قد تكون وسيلة للذهاب.

يوضح الرسم البياني أدناه مبالغ الدخل المؤهلة للحصول على رصيد موفر الخدمة بناء على كيفية تقديم الإقرار الضريبي الخاص بك:

2016 ائتمانات مدخرات التقاعد

معدل الائتمان > متزوج الإيداع المشترك

رب الأسرة

جميع الفلاحين الآخرين <	50٪ من مساهمتك	أجي لا تزيد عن 37 ألف	أجي لا يزيد عن 27 $ 750
أكثر من 18، 500	20٪ من مساهمتك	$ 37، 001 - $ 40، 000	$ 27، 751 - $ 30، 000
$ 18، 501 - $ 20، 000	10 في المئة	$ 40، 001 - $ 61، 500	$ 30، 001 - $ 46، 125
$ 20، 001 - $ 30، 750	0 في المئة من مساهمتك	أكثر من 61، 500	أكثر من $ 46، 125
أكثر من 30 دولارا، 750	* يشمل إيداع واحد أو متزوج بشكل منفصل أو حالة إيداع أرملة مؤهلة	حسابات تقاعد مؤهلة للائتمان الضريبي	(الائتمان سافر) يمكن استخدامها عند إجراء كونتريبوتي على الأنواع التالية من حسابات التقاعد.

401 (k)

401 (k) خطة

457 (ب) خطة

• خطة التوفير الادخار <تسب
• إيرا سيمبل
• موظف مبسط خطة التقاعد
• القسم 501 (c) (18) خطط
• را (حساب التوفير بداية من U.وزارة الخزانة)
• ومع ذلك، إذا أكملت تمرير من خطة مؤهلة أو حساب الاستجابة العاجلة هذه المساهمات غير مؤهلة للحصول على الائتمان التوقف. وبالإضافة إلى ذلك، إذا تلقيت أي توزيعات من خطة التقاعد أو حساب الاستجابة العاجلة، سيتم تخفيض اشتراكاتك المؤهلة بالمبلغ المستلم.
• المصدر:
• خدمة الإيرادات الداخلية كيفية المطالبة ببطاقة التوفير

للاستفادة من رصيد التوفير، يجب عليك تقديم نموذج إرس 8880، "ائتمان للمساهمات التقاعدية المؤهلة". ومع ذلك، يجب استخدام النموذج 1040 أو 1040A أو 1040NR من أجل المطالبة ببطاقة سافر's كريديت. أنت لست مؤهلا للمطالبة بالائتمان الضريبي إذا كنت تستخدم النموذج الأساسي 1040EZ الأساسي لتقديم الضرائب.

ملخص إن إنقاذ التقاعد يشكل تحديا للعديد من الأسر في أمريكا. الحوافز الضريبية الخاصة تساعد على جعل عملية الادخار أسهل. ومن الفوائد الرئيسية التي يخصصها الناس للوفورات في خطة التقاعد من خلال رب العمل أو حساب الاستجابة العاجلة هو نمو الإيرادات المؤجل من الضرائب. كما أن المساهمات المقدمة على أساس ما قبل الضريبة ومساهمات حساب الاستجابة العاجلة القابلة للخصم تساعد أيضا على خفض الدخل الخاضع للضريبة. إذا كنت مؤهلا للحصول على الائتمان التوقف التقاعد تحصل على جميع الحوافز الضريبية العادية من العم سام لإنقاذ للتقاعد مع فائدة إضافية من الائتمان ضريبة الدخل.

الوعي ضروري عندما يتعلق الأمر الاستفادة الكاملة من الائتمان التقاعد التقاعد. ولسوء الحظ، ووفقا للمسح السنوي السادس عشر لتقاعد أمريكا الجنوبية، فإن 25 في المائة فقط من الأسر المعيشية التي يقل دخلها عن 50 ألف دولار تدرك أن الائتمان الضريبي موجود.

للحصول على مزيد من المعلومات عن رصيد التقاعد أو للعثور على معلومات الحد الأدنى للدخل للسنوات السابقة، يرجى الاطلاع على الموارد التالية:

رصيد التوفير الضريبي 2015

ائتمان المساهمة في التقاعد