الذي يرث إيرا أو 401 (K)

إذا كنت قد ورثت إيرا أو 401 (k) وتتساءل ماذا تفعل مع ذلك؟ الخطوة التالية ليست حاسمة فقط، انها في الوقت المناسب إذا كنت ترغب في تجنب الحدث الخاضع للضريبة. بالإضافة إلى ذلك، سوف تختلف الخيارات الخاصة بك اعتمادا على ما إذا كنت زوجة صاحب الحساب. وهنا ما يمكن للزوجين وغير الأزواج القيام به مع إيرا الموروثة أو 401 (ك).

كيف ترث إيرا أو 401 (k)

أولئك الذين يرثون إيرا أو 401 (k) يعرفون كمستفيدين معينين من حساب.

عندما يقوم أحد الأفراد بفتح خطة إيرا أو 401 (k)، فإن جزءا من عملية الأوراق الأولية هو تسمية اسم أساسي واحد على الأقل وربما حتى بعض المستفيدين المحتملين. (إذا كنت لا تذكر المستفيدين الذين سمتهم لحسابك الخاص، يمكنك دائما التحقق مع الشركة التي تدير خطتك.كثير من 401 (k) ومقدمي إيرا تسمح لك للقيام بذلك على الانترنت.) إذا كان أي شيء يحدث لحساب حامل، يتم تمرير الأصول في الحساب إلى المستفيدين في الطريقة التي صاحب الحساب محددة مسبقا.

لتوضيح هذا، أخذ كيلي، الذي لديه زوج وطفلين. زوجها هو المستفيد الأول من 100٪ من الأموال، وطفليها كل 50٪ المستفيدين المحتملين. وهذا يعني أنه عند وفاة كيلي، يرث زوجها الحساب الكامل. وإذا لم يكن الزوج حيا على وراثة الأصول، أو تمريره أثناء تلقي توزيعات من الحساب، فإن الأصول ستقسم بين الأطفال.

هناك طرق عديدة لتقسيم الأصول بين المستفيدين، ومن الممكن تسمية الثقة أو التركة كمستفيد أو مستفيد محتمل من حساب الاستجابة العاجلة أو 401 (k).

خيارات لزوج صاحب الحساب

في مثالنا، يرث زوج كيلي إيرا أو 401 (k). إذا كنت زوجا، لديك معظم الخيارات.

الخيار الأول، وربما الغريزة الأولى عند التعامل مع الجيش الجمهوري الايرلندي أو 401 (ك) التي ورثت، هو أن تأخذ الأصول من كل في وقت واحد. وهذا ما يعرف بتوزيع مجموع مقطوع. مع هذا الخيار، يمكنك دفع الضرائب على الأموال الموزعة. يجب إدراج المبلغ الإجمالي كجزء من دخلك السنوي عند الإبلاغ عن الضرائب عن تلك السنة. قد يكون هناك حتى إلزامية 20٪ حجب الضرائب عند أخذ المال بها. والخبر السار هو الأصول لن تخضع لعقوبة سحب 10٪ نموذجية في وقت مبكر.

بعض الأزواج قد يرغبون بدلا من ذلك في الحفاظ على الأموال المتزايدة للضرائب المؤجلة لتقاعدهم. وللزوج القدرة الفريدة على نقل الأصول إلى حساب الاستجابة العاجلة الخاص به (لا يمكن للمستفيدين من غير الزوجين). وسيندرج جدول الانسحاب والعقوبات للانسحاب المبكر في إطار القواعد النموذجية لانسحاب الجيش الجمهوري الايرلندي.

الخيار الثالث للزوج هو فتح شيء يسمى إيرا الموروثة.مع حساب إيرا الموروثة، يبقى الحساب في اسم كيلي لصالح زوجها. تماما كما هو الحال مع خيار إيرا الأخرى، سوف تستمر الأصول في زيادة الضرائب المؤجل حتى يتم سحب الأموال. الفرق مع هذا الخيار إيرا هو يمكن الوصول إلى الأموال في أي وقت.

هناك بعض القواعد الصارمة جدا عندما يجب أن يبدأ الوارثون بالتوزيع.

الحد الأدنى المطلوب للتوزيع هو المبلغ الذي يجب أن يؤخذ من الحساب كل سنة أثناء التقاعد، على أساس عمر صاحب الحساب أو المستفيد، وحجم الحساب. (يمكنك تقسيم رصيد حسابك للسنة السابقة حسب العمر المتوقع لحساب رمد الخاص بك.)

إذا كان كيلي أصغر من 70 ½ عندما توفي، يجب على زوجها البدء في اتخاذ الحد الأدنى السنوي للتوزيعات المطلوبة بحلول نهاية العام من وفاتها أو نهاية السنة التي كانت قد تحولت فيها إلى 70 ½، أيهما أقرب.

إذا كانت كيلي أكبر من 70 ½ وقت وفاتها، فيجب على زوجها أن يأخذ السنة السنوية التالية لرأس المال في نهاية العام التالي لوفاة كيلي. الاستثناء هو إذا كان كيلي أخذ توزيعات في وقت وفاتها. في هذه الحالة، يجب على زوجها اتخاذ رمد في عام وفاة كيلي.

إذا كان الحساب هو 401 (k)، قد تكون مطلوبة رمد قبل أن يتم نقل الأصول إلى إيرا جديد.

خيارات للأطفال وغير الأزواج الذين يرثون إيرا أو 401 (ك)

إذا كان إيرا الذي ترثه من أحد الوالدين أو غير الزوجين الآخرين، فلن يكون لديك خيار لفك الحساب مباشرة إلى خاصة. ومع ذلك، يمكنك إعداد إيرا الموروثة ولها الأصول تستمر في النمو والضرائب المؤجلة. مرة أخرى، يبقى هذا الحساب باسم صاحب الحساب الأصلي لصالحك. و رمدز هي نفسها. إذا توفي صاحب الحساب قبل سن 70 ½، يجب أن تأخذ رمدس إما بنهاية تلك السنة أو نهاية السنة التي كان صاحب الحساب قد تحولت 70 ½ أو نهاية السنة من الوفاة، أيهما في وقت لاحق.

لغير الزوجين أيضا الحق في الدفع، ودفع الضرائب واتخاذ المبلغ الإجمالي. عندما يكون هناك أكثر من مستفيد واحد، يمكنك طلب تقسيم الحساب والسماح لكل مستفيد يقرر ما يجب القيام به مع حصتها.

أيا كان الخيار الذي تقوم به له تأثيره. قبل أن تقرر أي خيار هو الأفضل بالنسبة لك، قد يساعد على التحدث إلى مستشار الضرائب وكذلك مخطط مالي للحصول على نظرة كاملة على كيفية تأثير كل منها الصورة المالية الخاصة بك. حتى ممثل في شركة صندوق الاستجابة العاجلة أو 401 (ك) المشرف قد تكون قادرة على المشي لكم من خلال خياراتك.

إن المحتوى الموجود في هذا الموقع هو فقط لغرض المعلومات و المناقشة فقط. وليس المقصود منها أن تكون المشورة المالية المهنية، وينبغي أن لا يكون الأساس الوحيد لقرارات الاستثمار أو التخطيط الضريبي الخاص بك. ولا تمثل هذه المعلومات بأي حال من الأحوال توصية لشراء أو بيع الأوراق المالية.