صناديق الاستثمار المشتركة: أرباح الأسهم وأرباح رأس المال الضرائب المزدوجة

البساطة هي من بين أكبر مزايا صناديق الاستثمار المشترك، باستثناء الضرائب. ولكن إذا كنت تعرف بعض القواعد الضريبية والحيل التكتيكية للاستثمار في صناديق الاستثمار المشترك، يمكنك التمتع الكامل مزايا وتقلق نفسك أقل عن التعقيدات.

كيف يتم فرض ضرائب على صناديق الاستثمار

صناديق الاستثمار ليست هي نفسها الأوراق المالية الاستثمارية الأخرى، مثل الأسهم، لأنها محفظة واحدة، تسمى الاستثمارات المجمعة، التي تحتجز عشرات أو مئات من الأوراق المالية الأخرى.

ولذلك فإن النشاط الخاضع للضريبة الذي يتم كجزء من إدارة صناديق الاستثمار المشترك يمر على عاتقك المسؤولية الضريبية، مستثمر الصندوق المشترك. على سبيل المثال، إذا كان السهم الذي يحتفظ به في صندوق الاستثمار المشترك الخاص بك يدفع أرباحا، ثم مدير الصندوق في وقت لاحق يبيع الأسهم في قيمة أعلى من ذلك أو أنها دفعت له، سوف مدينون الضرائب على مستويين: 1) ضريبة الأرباح، والتي تخضع للضريبة عموما كدخل، و 2) ضريبة أرباح رأس المال، والتي سوف تخضع للضريبة على معدلات الأرباح الرأسمالية.

وحتى لو كنت قد عقدت فقط صندوق الاستثمار المشترك لبضعة أشهر ولم تباع أي أسهم، فمن الممكن أن تتمكن من الحصول على توزيع أرباح رأس المال على المدى الطويل (على افتراض الصندوق المشترك عقد الأسهم لأكثر من عام). ولذلك، فإن الضرائب الموزعة عليك تعود إلى الأنشطة داخل الصندوق المشترك، وليس بسبب الأنشطة الاستثمارية الخاصة بك

انظر أيضا: كيف يتم خصم أرباح صندوق الاستثمار المشترك

الخطأ المشترك جدا بين ضرائب الاستثمار المشترك المزدوج

الآن افترض أن 5 سنوات قد مرت وبيعت صندوق الاستثمار المشترك.

ودعونا نفترض أيضا أن استثمارك الأصلي كان بقيمة 10 آلاف دولار من الأسهم في صندوق الاستثمار المشترك، وقد دفعت 400 دولار أمريكي من الأرباح في السنة لمدة 5 سنوات. لتكون مستثمرا حصيفا على المدى الطويل، انتخبت أن يكون كل الأرباح إعادة استثمارها في المزيد من أسهم صندوق الاستثمار المشترك. لقد قمت بعمل جيد جدا في اختيار صندوق الاستثمار المشترك الخاص بك وتقدير سعر السهم، بما في ذلك إعادة استثمار الأرباح، يمنحك قيمة نهائية قدرها 15000 $ عند الذهاب لبيع صندوق الاستثمار المشترك.

منذ أن اشتريت الصندوق بمبلغ 10 آلاف دولار وبيعته بمبلغ 15 ألف دولار، سوف تدفع ضريبة على 5 آلاف دولار في أرباح رأس المال، أليس كذلك؟ إذا كنت مثل الملايين من المستثمرين الآخرين الذين يرتكبون نفس الخطأ، نعم كنت تدفع الضرائب على $ 5، 000 في "المكاسب". لكنك سوف تكون خاطئة، وبالتالي سوف تدفع الكثير في الضرائب!

لماذا هذا، تسأل؟ تذكر، كان الاستثمار الأصلي الخاص بك $ 10، 000 ولكن كنت أيضا استثمرت (أو بالأحرى إعادة استثمار) $ 2، 000 في أرباح الأسهم. لذلك أساسك هو $ 12، 000 و الكسب الخاضع للضريبة هو $ 3، 000 (لا $ 5، 000)!

هل يمكنك أن ترى كيف يمكن أن يحدث خطأ الضرائب المشترك بسهولة؟ مثالي هنا مبسط ولا يثير الاهتمام المتزايد ولكن الدرس يبقى كما هو: فالعديد من المستثمرين يعتقدون أن المبلغ الذي استثمروه في الصندوق المشترك من جيبهم هو مبلغ الاستثمار الأصلي أو "الأساس" للإبلاغ الضريبي.لكن مصلحة الضرائب الأمريكية تقول إن جميع الأرباح المعاد استثمارها وتوزيع أرباح رأس المال تعد "استثمارات" أيضا.

يمكنك تجنب الوقوع في الخطأ نفسه ببساطة عن طريق الاحتفاظ بكافة بيانات صناديق الاستثمار المتبادلة وإيلاء الاهتمام لكافة المبالغ المستثمرة، والأهم من ذلك أن المبالغ "يتم إعادة استثمارها". يمكنك أيضا الرجوع إلى منشور إرس 550.

حتى أفضل، والحفاظ على البيانات الخاصة بك وتمريرها جنبا إلى جنب مع المهنية الضريبية الخاصة بك بينما تذهب عن حياتك.

تنويه: المعلومات الواردة في هذا الموقع هي لأغراض المناقشة فقط، ولا ينبغي أن تفسر على أنها المشورة الضريبية أو المشورة في مجال الاستثمار. ولا تمثل هذه المعلومات بأي حال من الأحوال توصية لشراء أو بيع الأوراق المالية.