التوزيع الإجمالي المقطوع - تعريف

يشير توزيع المبالغ المقطوعة عادة إلى انتخاب لتلقي خطة 401 (ك) أو استحقاق المعاش التقاعدي كدفع لمرة واحدة لكامل الرصيد.

فيما يلي تعريف إرس لتوزيع المبلغ المقطوع:

توزيع المبلغ المقطوع هو التوزيع أو الدفع، خلال سنة ضريبية واحدة، لرصيد المشترك في الخطة بالكامل من كل معاش صاحب العمل المؤهل، تقاسم، أو خطط مكافأة الأسهم. يجب أن توزع جميع حسابات المشاركين بموجب خطط التقاعد المعتمد من قبل صاحب العمل، أو تقاسم الأرباح، أو خطط المكافآت من أجل توزيع مبلغ مقطوع.

ماذا تفعل (وليس تفعل) مع النقدية الخاصة بك

بعبارات بسيطة يمكن وصف توزيع المبلغ المقطوع بأنه "صرف" من خطة 401 (ك). ثم يواجه الأفراد قرار ما يجب القيام به مع هذا التوزيع - إما أن تأخذ في شكل نقدي (شيك دفعها لك، الفرد) أو أعتبر في شكل التمديد (تحقق مكتوبة إلى الحارس الجديد إيرا الخاص بك نيابة عنك). أفضل طريقة لتأطير هذا القرار هو أن تبدأ ما لا تفعل مع الخاص بك المكتسبة بجد و حفظ جيدا خطة التقاعد.

إذا كنت تستطيع تجنب ذلك، فإنك لا ترغب في الحصول على التوزيع الخاص بك في شكل نقدي (شيك الدفع لك). بطبيعة الحال، فإن قرار ما يجب القيام به مع أموالك هو لك ولكن عندما تتلقى مبلغا مقطوعا نقدا، فهذا يعني أنك قد فقدت معاملة ضريبية مواتية من المدخرات التقاعد. وبعبارة مختلفة، يصبح التوزيع خاضع للضريبة . وذلك لأن المساهمات الخاصة بك 401 (ك)، في معظم الحالات، تم خصمها من راتبك على أساس ما قبل الضريبة - أنها لم تخضع للضريبة أبدا.

على سبيل المثال، إذا كان رصيدك 401 (k) هو 10 آلاف دولار (على افتراض أنك قد حصلت على 100٪ من الاستحقاق أو ملكية منافعك)، وقررت "صرفها" واتخاذ تحقق الدفع لك، فإن المبلغ الذي تتلقى تكون أقل بكثير من $ 10، 000 بعد الضرائب.

في معظم الحالات، سيتم حجب 20٪ من التوزيع النقدي للضرائب الفدرالية، مما يترك لك شيكا بمبلغ 8000 دولار أمريكي.

اعتمادا على شريحة الضرائب الخاصة بك، هل يمكن أن مدينون أكثر في الضرائب أبعد من ذلك! على سبيل المثال، إذا كنت في شريحة الضرائب الفيدرالية بنسبة 25٪، فسيكون إجمالي الضرائب الاتحادية هو $ 2، 500 (25٪ من 10 آلاف دولار أمريكي). سوف تتلقى الشيك $ 8000 ولكن سوف لا تزال مدينون العم سام 500 $.

أفضل شيء يمكنك القيام به مع 401 (k) هو اختيار الخيار إيرا التمديد. قد يكون هذا من الناحية الفنية توزيع مقطوع، ولكن، بدلا من الحصول على شيك مستحق الدفع لك، سوف تتلقى شيكا مستحقة الدفع إلى الحارس الخاص بك إيرا. على سبيل المثال، إذا قمت بفتح إيرا مع فانغوارد للاستثمارات. عندما تنتهي من العمل مع صاحب العمل، وتتلقى خيارات التوزيع الخاصة بك 401 (k)، سوف تختار الخيار الذي يقول شيئا من هذا القبيل، "التمديد إلى إيرا" وسيتم كتابة الاختيار إلى فانغوارد للاستثمارات (وليس لك).إذا فعلت بشكل صحيح فإن الاختيار أيضا يقول فبو [اسمك}. فبو يعني "لصالح". عندما يتم إجراء الفحص التمويلي إلى الوديع (الطليعة في هذا المثال)، فإنك لا تتلقى بشكل بناء الأموال، والتي في شروط المحاسبة الضريبية يعني أنك لم تحصل على النقد، وكنت لا تدفع الضرائب على التوزيع.

أفضل طريقة لاستثمار مبلغ مقطوع من النقد

بمجرد أن يتم التحقق من توزيعاتك عند وصولك إلى حساب إيرا الخاص بك، لديك الآن نقود في إيرا تحتاج إلى استثمار.

لديك خيارين أساسيين: 1) استثمر كل شيء في وقت واحد أو 2) استثمره في زيادات على مدى فترة من الزمن. إذا كنت ترغب في الاستثمار في كل مرة، كنت ترغب في توخي الحذر لتنويع (انتشار المخاطر على عدة استثمارات مختلفة) وبناء محفظة من صناديق الاستثمار المشترك.

إذا كنت ترغب في الحد من مخاطر السوق، يمكنك متوسط ​​تكلفة الدولار في صناديق الاستثمار التي اخترتها من خلال استثمار مبلغ محدد من الدولارات شهريا على مدى فترة معينة من الزمن، مثل 12 شهرا. وبهذه الطريقة، إذا تذبذب السوق بشكل كبير، سوف تشتري بعض الأسهم بأسعار أعلى وبعض الأسهم بأسعار أقل. تعمل دكا بشكل خاص عندما تكون الأسعار مرتفعة ومن المتوقع أن تنخفض. ومع ذلك، فإنه ليس من الحكمة بالنسبة لمعظم المستثمرين لمحاولة توقيت السوق.

تنويه: المعلومات الواردة في هذا الموقع هي لأغراض المناقشة فقط، ولا ينبغي أن تفسر على أنها مشورة في مجال الاستثمار.

لا تمثل هذه المعلومات بأي حال من الأحوال توصية لشراء أو بيع الأوراق المالية.