ما هو نظام التقاعد؟

نظام التقاعد هو منظمة تسهل توفير مدخرات التقاعد وتوزيع المنافع للعاملين الحكوميين. وفي حين تتفاوت هذه النظم تفاوتا كبيرا، فالكثير منها له فوائد محددة وتعرف على خطط ادخار التقاعد ومكونات التأمين الصحي.

في خطط الاستحقاقات المحددة، يساهم الموظفون الحاليون ووكالات التوظيف التابعة لهم بأموال لنظام التقاعد. ويستخدم النظام تلك الأموال لدفع المعاشات التقاعدية وتكاليف التأمين الصحي للمتقاعدين الحاليين.

يفترض النظام مخاطر الأداء الاستثماري. وتشكل خطط الاستحقاقات المحددة العمود الفقري لكثير من نظم التقاعد الطويلة الأمد.

مع مرور الوقت، أضافت أنظمة التقاعد خيارات مساهمة محددة للموظفين لتوفير أموال إضافية للتقاعد. في العديد من النظم، بدأت خيارات المساهمات المحددة على أنها مجرد - الخيارات. لكنها تغير النظام ببطء من قبل النظام.

تقلیل جاذبیة تقاعد الحکومة

تحت الضغط العام، قلل المشرعون من جاذبیة أنظمة التقاعد بعدة طرق. أولا، أجبروا الموظفين على المساهمة بمزيد من المال مع الاحتفاظ بالفوائد نفسها. مثل الكثير من الحكومات تفعل المزيد مع أقل، الموظفين يساهمون المزيد من المال لنفس دفع تعويضات.

ثانيا، حول المشرعون المخاطر من أصحاب العمل إلى الموظفين من خلال جعل المساهمة المحددة تخطط جزءا أكبر من النظام في حين التقطيع بعيدا في خطط المساهمة المحددة.

وهذا يعطي الموظفين المزيد من عدم اليقين بشأن مستوى معيشتهم في التقاعد. یمکن للموظفین أن یعملوا علی تحقیق دخل سنوي مستھدف في خطة استحقاقات محددة، ولکنھم لا یستطیعون القیام بذلك علی الیقین في خطة مساھمات محددة.

ثالثا، أضاف المشرعون قواعد تؤثر على كيفية التقاعد المبكر للشخص، وكم من تكاليف التأمين الصحي للمتقاعدين يدفعها النظام.

التأمين الصحي هو تكلفة كبيرة لأنظمة التقاعد، لذلك تسليط جزء من تلك التكلفة هو فائدة كبيرة لمسؤولي نظام التقاعد ولكن ليس للأشخاص الذين يخدمون.

رابعا، حد المشرعون من ممارسة الغمس المزدوج حيث يعمل المتقاعدون في مؤسسة ضمن نظام التقاعد، وبالتالي الانسحاب من نظام التقاعد وصاحب العمل العضو. واعتمادا على قواعد نظام التقاعد، يمكن أن تترتب على هذه الممارسة عواقب وخيمة على استدامة النظام.

عندما تتغير قواعد التقاعد …

يميل العاملون الحكوميون إلى التصويت بنسب أعلى من إجمالي عدد السكان، لذلك من المنطقي أن يحاول المشرعون استرضاء العاملين الحكوميين من خلال تجنيد الموظفين الحاليين بموجب القواعد القديمة. يتم وضع العمال الجدد تحت قواعد أقل فائدة. وهم لا يعرفون أنهم يحصلون على صفقة أسوأ من زملائهم في العمل حتى هم بالفعل في العمل.

بعض أنظمة التقاعد تجعل الموظفين يساهمون في الضمان الاجتماعي. الاخرين لا يفعلون. من أجل الحصول على استحقاقات التقاعد من الضمان الاجتماعي، يجب على الأفراد المساهمة في ذلك خلال حياتهم العملية. وعندما يكتب المشرعون وموظفوهم القوانين الأساسية لنظم التقاعد، يأخذون في الاعتبار ما إذا كان المتقاعدون سيحصلون على الضمان الاجتماعي أم لا.

- <>

أمثلة على أنظمة التقاعد

فيما يلي بعض الأمثلة على أنظمة التقاعد:

• معظم العاملين الحكوميين الاتحاديين يشاركون في نظام التقاعد الاتحادي للموظفين. وقد بدأ هذا النظام في عام 1987 للتخلص التدريجي من نظام التقاعد في الخدمة المدنية. فيرس ثلاثة مكونات: الضمان الاجتماعي، خطة المنافع الأساسية وخطة التوفير الادخار. وتجمع هذه الخطة بين المنافع المحددة وعناصر المساهمات المحددة. كرس هي خطة استحقاقات محددة. عندما تم إنشاء فيرس، يمكن للموظفين اختيار البقاء مع كرس أو الذهاب إلى فيرس.
• لدى الدول عدة أنظمة تقاعد تعمل في مجموعات مختلفة من الجهات الحكومية وموظفيها. ولدى بعض الولايات نظم تقاعدية خصيصا للوكالات الحكومية والتعليم العام وحكومات المدن وحكومات المقاطعات. على سبيل المثال، تكساس لديها نظام التقاعد للموظفين لموظفي الدولة، ونظام التقاعد للمعلمين وموظفي المنطقة التعليمية والجامعة، ونظام التقاعد البلدي تكساس لموظفي المدينة ونظام مقاطعة تكساس التقاعد والتقاعد للموظفين في حكومات المقاطعات والمناطق الخاصة. وتختار بعض المدن الكبيرة والمقاطعات عدم المشاركة في نظم التقاعد التي تديرها الدولة، وتضع خطط التقاعد الخاصة بها الممولة ذاتيا.