كيفية تنفيذ التخطيط الضريبي لتخفيض فاتورتك الضريبية

من أجل المشاركة في التخطيط الضريبي الذي يمكن أن يقلل من قيمة الضريبة التي ستدين بها، يجب أن تفهم كيف تعمل الأقواس الضريبية.

كيف تعمل الأقواس الضريبية

إليك طريقة أولية سريعة حول كيفية عمل معدلات الضرائب. هذا هو مثال للمتزوجين الذين يودعون معا (معدلات 2017):

• يتم فرض ضريبة على كل دولار من الدخل الخاضع للضريبة بين 0 و 18 $، 650 بمعدل 10٪.
• يتم فرض ضريبة على كل دولار يتراوح بين 18 و 651 و 75 دولارا و 900 في المائة.
• يتم فرض ضريبة على كل دولار من الدخل الخاضع للضريبة أكثر من 75 دولارا، 901 وحتى 153 دولارا، و 100٪.

بعد ذلك، ضع معا إسقاطا ضريبيا

عندما تفهم كيف تعمل الأقواس الضريبية، يجب أن تقوم بإسقاط ضريبي قبل نهاية كل عام. هذا الإسقاط هو تقدير لما تعتقد أن دخلك الخاضع للضريبة سيكون. هذا التقدير ضروري لتحديد الاستراتيجيات التي ستعمل بشكل أفضل بالنسبة لك.

إذا كان الدخل الخاضع للضريبة 75 ألف دولار أمريكي أو أعلى، فاقرأ للعثور على طرق لاستنزاف الدخل من الأقواس العليا. إذا كان الدخل الخاضع للضريبة 75 ألف دولار أمريكي أو أقل، فاقرأ أدناه لمعرفة سبب رغبتك في التأكد من ملء الأقواس الضريبية الدنيا.

الدخل الخاضع للضريبة أكثر من 75 ألف دولار متزوج / $ 38 ألف واحد

يحتاج أصحاب الدخل المرتفع إلى إيجاد طرق لاستنزاف الدخل من الأقواس الضريبية العليا.

مثال: باستخدام الأقواس الضريبية في أعلى هذه المقالة، بالنسبة للزوجين، إذا كان لديك 82 دولارا، 500 من الدخل الخاضع للضريبة، فإن أعلى 6 $ 600 من هذا الدخل سوف تخضع للضريبة بنسبة 25٪. سوف تدفع 1 $، 650 من الضرائب على أن $ 6، 600 من الدخل.

استخدم الأفكار التالية لتحويل الدخل إلى شريحة أقل:

• أعد ترتيب استثماراتك لتقليل الدخل الخاضع للضريبة. تريد الاستثمارات التي تولد إيرادات الفائدة التي ستعقد داخل حسابات التقاعد، والاستثمارات التي تولد أرباح رأس المال والأرباح المؤهلة التي ستعقد خارج حسابات التقاعد.
• أخذ مبالغ أقل من حسابات التقاعد في السنوات التي تكون فيها مصادر الدخل الأخرى أعلى.
• تحقق خسائر رأس المال لتعويض المكاسب الرأسمالية.
• بالنسبة للأرباب ذوي الدخل المرتفع، تقديم مساهمات قابلة للخصم لخطط التقاعد. هذا يجعل من المنطقي إذا كنت تقع في 33٪ أو 35٪ شريحة الضرائب. لماذا ا؟ على الأرجح عند تقاعدك وبدء سحبك، ستكون الشريحة الضريبية أقل من 15٪ إلى 28٪. إذا كنت تستطيع خصم المال اليوم في 35٪، ودفع الضرائب في وقت لاحق عند 15٪، وهذا يؤدي إلى وفورات كبيرة.
• زيادة مساهمات خطة التقاعد مع ارتفاع الحدود. وفي شهر أكتوبر / تشرين الأول، تعلن مصلحة الضرائب الأمريكية عن حدود المساهمات الجديدة ل 401 (ك) و إيرا وخطط التقاعد الأخرى. كل عام، تأكد من ضبط مساهمات الرواتب الخاصة بك لوضع الحد الأقصى للمبلغ في الخطط الخاصة بك. ففي عامي 2016 و 2017، على سبيل المثال، يبلغ الحد الأقصى للمساهمات البالغة 401 (ك) لمن هم في سن 50 سنة وما فوق 000 24 دولار، بما في ذلك مبلغ 000 6 دولار.

الدخل الخاضع للضريبة أقل من 75 ألف دولار متزوج / $ 38 ألف واحد

يجب على دافعي الضرائب ذوي الدخل المنخفض أن يتخذوا خيارات مختلفة لتعظيم وفورات الضرائب. بعض الخيارات:

• ربما لا يجب أن تساهم في حساب تقاعد قابل للخصم. بدلا من ذلك، تمويل روث إيرا، أو تقديم مساهمات روث لخطة 401 (ك).
• استخدام سنوات منخفضة الدخل لسحب عمليات الجيش الجمهوري الايرلندي ودفع ضريبة ضئيلة أو معدومة. اطلع على تفاصيل حول استراتيجية التخطيط الضريبي أدناه.
• فكر في تحويل حساب إيرا الخاص بك، أو جزء منه، إلى روث إيرا.

1. استخدام سنوات منخفضة الدخل لتمويل حسابات روث الخالية من الضرائب

في السنوات التي يكون فيها الدخل الخاضع للضريبة منخفضا، تكون مساهمات روث إيرا أو روث 401 (k) منطقية.

مثال: وكيل عقاري أعرف بشكل روتيني مساهمات سنوية قابلة للخصم الضريبي لخطتها 401 (ك). في نهاية سنة بطيئة، نظرنا إلى الوضع الضريبي لها وأدركت أنها ستكون في شريحة ضريبية منخفضة في ذلك العام.

لم يكن من المنطقي لها أن تقدم مساهمة قابلة للخصم من أجل إنقاذ 10٪ من الضرائب الآن، فقط لسحب عشر سنوات من الآن، ودفع الضرائب بمعدل متوقع 15٪ ثم. حتى أنها ساهمت في روث الجيش الجمهوري الايرلندي بدلا من تقديم مساهمات قابلة للخصم لها 401 (ك) الخطة.

2. خذ السحب من قبل الجيش الجمهوري الايرلندي

بالنسبة لأولئك الذين يبلغون من العمر 59 سنة أو أكثر، قد تفكر في أخذ سحب الجيش الجمهوري الايرلندي خلال سنوات الدخل المنخفض، حتى لو لم يطلب منك ذلك.

في ما يلي سبب نجاح ذلك. بعد إضافة خصومات مفصلة، ​​مثل فوائد الرهن العقاري والرعاية الصحية، بعض المتقاعدين لديهم خصومات أكثر من الدخل. في السنوات التي يحدث فيها هذا، يمكن أن يكون هذا فرصة كبيرة لسحب الأموال من حسابات التقاعد ودفع الضرائب فقط بنسبة 10٪ أو 15٪.

بدلا من ذلك، يتبع العديد من المتقاعدين الحكمة التقليدية، والسماح الحسابات المؤجلة الضرائب تنمو حتى يجبرون على اتخاذ التوزيعات الدنيا المطلوبة في سن 70 ½. إذا كنت تنتظر حتى عمر 70 ½، قد يكون التوزيع الأدنى المطلوب كبيرا بما فيه الكفاية أن الدخل الإضافي ثم يحولك إلى شريحة الضرائب 25٪.

عن طريق السحب في السنوات التي يكون فيها الدخل الخاضع للضريبة منخفضا، يمكنك تجنب دفع ضريبة إضافية بنسبة 10٪ - 15٪ على عمليات السحب في وقت لاحق على الطريق.