ماذا تفعل مع 1099 - أشكال الضرائب على الصناديق المشتركة

ماذا أفعل مع 1099؟ هل يجب علي إيداعها مع ضرائبي؟ لماذا تلقيت 1099؟ هل هذا يعني أنني مدين للضرائب؟ وهناك أكثر من اثني عشر نوعا مختلفا من 1099 نموذجا ولكن أشكال 1099 الأكثر شيوعا يتم توليدها من الأنشطة الاستثمارية، مثل الأرباح وأرباح رأس المال وحساب التقاعد (إيرا، 401k، 403b) توزيعات. وتشمل أكثر أنواع 1099 شيوعا من قبل المستثمرين 1099-R، 1099-ديف، 1099-إنت و 1099-Q.

- <>>

ما يجب القيام به مع نموذج 1099-R

هذا النموذج مطلوب أن يرسل لك من أمين حساب التقاعد، مثل حساب الاستجابة العاجلة، المعاش التقاعدي، خطة تقاسم الأرباح أو 401 (k)، عندما يكون لديك توزيع من نوع ما خلال السنة الضريبية. ضع في اعتبارك أن التوزيع لا يعني بالضرورة سحب نقدي . ببساطة، يعني التوزيع أن الأموال تم نقلها من الحساب. ومن أمثلة أنواع التوزيعات سحب نقدي جزئي أو كامل، أو تحويل إيرا أو تبادل 1035 من أقساط سنوية. إذا كان التوزيع الخاص بك هو التمديد المباشر من خطة ترعاها صاحب العمل، مثل 401 (ك)، فإنك عموما لا تدين الضرائب ويجب أن تتلقى أيضا نموذج 5498 شرح ذلك على هذا النحو.

ما هو 1099-ديف؟

يتم إرسال هذا النموذج إلى مستثمر من شركة صناديق استثمار مشتركة لإظهار سجل بجميع الأرباح وأرباح رأس المال المدفوعة للمستثمر خلال السنة الخاضعة للضريبة. بعض المستثمرين يمكن الحصول على الخلط مع شكل 1099-ديف لأنها قد لا تلقى أي شكل من أشكال الدفع نقدا من أي أرباح أو أرباح رأس المال خلال العام.

بالنسبة لحسابات الوساطة العادية التي لا يتم تأجيلها، قد يكون لصندوق الاستثمار المشترك أرباح رأسمالية عندما يقوم مدير الصندوق ببيع أسهم بسعر أعلى مما تم شراؤه، مما يولد أرباحا رأسمالية لصناديق الاستثمار المشترك، ثم يتم نقلها إلى المستثمر . وعادة ما يعاد استثمار هذه المكاسب في الصندوق ولكنها لا تزال مكاسب خاضعة للضريبة.

في الحسابات الضريبية المؤجلة، مثل حسابات الاستجابة العاجلة، 401 (k)، والمخصصات السنوية، لا يوجد أي حدث خاضع للضريبة، وبالتالي لا يتم إرسال 1099-ديف إلى المستثمر.

هل تحتاج 1099-إنت؟

يتم إرسال هذا النموذج من مؤسسات، مثل البنوك، إلى أصحاب الحسابات الذين تلقوا مدفوعات فوائد بقيمة 10 دولارات على الأقل خلال السنة الضريبية. الفائدة، وعدم الخلط بينه وبين الأرباح، هو الأكثر شيوعا في حسابات الادخار المصرفية، وشهادات الإيداع، وحسابات سوق المال. تضاف الفائدة إلى الدخل المكتسب على نموذج الإيداع الضريبي 1040 للوصول إلى إجمالي الدخل للسنة لذلك يجب إبلاغها إلى مصلحة الضرائب الأمريكية.

لماذا قد تحتاج 1099-Q

يتم إرسال هذا النموذج للمستثمرين الذين حصلوا على توزيع من حساب التوفير التعليم كوفرديل (إسا) أو القسم 529 الخطة. وعموما، لا يحتاج دافعو الضرائب إلى دفع الضرائب على التوزيعات التي تقل عن أو تساوي نفقات التعليم المؤهل.

نصائح حول الإيداع الضريبي لصندوق الاستثمار المشترك مع 1099 نموذج

يتم إرسال 1099 نموذجا بشكل عام إلى كل من مصلحة الضرائب الأمريكية ودافعي الضرائب الفرديين من المؤسسة (أي شركة الصناديق المشتركة أو المصرف) الذين قاموا بتوزيع أرباح الأسهم، أو السحب النقدي. ولذلك، ليس مطلوبا دائما أن يرسل الفرد نسخه إلى مصلحة الضرائب الأمريكية بإيداعها الضريبي.

ومع ذلك فمن الضروري الاحتفاظ ب 1099s وغيرها من الوثائق التي تقدم دليلا داعما على نشاطك الخاضع للضريبة وغير الخاضع للضريبة. وبعبارة أخرى، يجب أن يكون المستثمرون مستعدين للمراجعة الضريبية، والتي سوف تتطلب وثائق إيداعات الضرائب الخاصة بك.

تنويه: استشر اختصاصي الضرائب بشأن متطلبات الإيداع الضريبي المناسبة. يمكنك أيضا زيارة مصلحة الضرائب. غوف لإجراءات الإيداع القياسية. يتم توفير المعلومات على هذا الموقع لأغراض المناقشة فقط، ولا ينبغي أن تفسر على أنها مشورة في مجال الاستثمار. ولا تمثل هذه المعلومات بأي حال من الأحوال توصية لشراء أو بيع الأوراق المالية.