نصائح حول الضرائب النهائية للأفراد والشركات الصغيرة

• قم بزيادة المساهمات قبل خصم الضرائب على خطة 401 (ك) أو خطة تقاعد مماثلة لتقليل دخلك.
• اسأل إذا كان يمكن دفع مكافأة العمل في نهاية العام المقبل بدلا من هذا العام.
• الاستمرار في ممارسة خيارات الأسهم حافز.

• العمل الإضافي، طلب رفع، تخفيض الاشتراكات قبل خصم الضرائب، تحويلات التقاعد التقاعد إلى روث 401 (k) بعد الضرائب أو روث 403 (ب).
• خيارات الأسهم حافز ممارسة.

دخل الأعمال

• أنفق على النفقات الخاضعة للضريبة مثل المعدات واللوازم.
• جعل الودائع الضريبية الرواتب هذا العام بدلا من الانتظار حتى 15 يناير الموعد النهائي حتى تتمكن من خصم ضريبة الرواتب Q4 هذا العام.
• الاستمرار في إرسال الفواتير وجمعها على حسابات القبض حتى العام المقبل.
• تحديد الخسائر التجارية التي يمكن أن تعوض الإيرادات الأخرى.
• مراجعة خطط التقاعد والنظر في إعداد منفرد 401 (ك) قبل نهاية العام.

• أرسل الفواتير وحاول تحصيلها على الحسابات المستحقة القبض بحلول نهاية العام.
• انتظر لإنفاق المال على نفقات الأعمال حتى يناير.

• استخدام مبيعات بالتقسيط أو عمليات تبادل عينية لتأجيل المكاسب إلى سنة مستقبلية.
• تبدأ الشريحة الضريبية بنسبة 39. 6 في المائة في 415 دولارا و 050 للفرد الواحد و 466 دولارا و 950 للمتزوجين الذين يودعون معا في عام 2016. وتخضع المكاسب طويلة الأجل التي تقع ضمن هذه الشريحة الضريبية للضريبة بنسبة 20 في المائة بدلا من 15 في المائة، وأنها قد تخضع ل 3.8 في المائة صافي الدخل من الدخل الاستثماري أيضا.
• فكر في "فقدان الحصاد". بيع المراكز مع خسائر غير محققة لتقليل المكاسب الخاضعة للضريبة.
• كن حذرا بشأن إعادة شراء الاستثمارات المباعة بخسارة خلال 30 يوما. هذا يمكن أن تخلق غسل بيع.
• الاستمرار في بيع صفقات مربحة حتى العام المقبل.
• التأكد من أن الخسائر المرحلة تسري على المكاسب قصيرة الأجل كلما أمكن ذلك.
• إعادة التوازن محفظة الخاص بك عبر أنواع الضرائب لتحقيق أقصى قدر من الكفاءة الضريبية.

• فكر في "كسب الحصاد". بيع أي مكاسب طويلة الأجل لملء الدخل الخاضع للضريبة إلى أعلى من 15 في المئة قوس. وستخضع هذه المكاسب للضريبة بنسبة صفر في المائة.
• بيع أي مكاسب طويلة الأجل لملء الدخل الخاضع للضريبة إلى أعلى من 35 في المئة قوس. وستخضع هذه المكاسب للضريبة بنسبة 15 في المائة.

• إذا كنت بحاجة إلى سحب مبلغ كبير من خطة التقاعد، معرفة ما إذا كان من الأفضل أن تأخذ المال هذا العام مقابل العام المقبل، أو انتشرت الأثر الضريبي عن طريق سحب بعض هذا العام وبعض المقبل عام.

• أخذ الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات (رمدس) بحلول نهاية العام.
• إذا تحولت إلى 70 سنة من العمر في عام 2016، يجب أن يتم اتخاذ أول رمد الخاص بك بحلول 1 أبريل 2016، ولكن يمكنك تأخير ذلك حتى العام بعد تشغيل 70½. معرفة ما إذا كان من المفيد أن تأخذ دائرة إدارة المخاطر هذا العام أو اتخاذ اثنين من رمدس العام المقبل.

• هذا يزيد من الدخل الخاضع للضريبة في سنة التحويل.
• يمكنك التراجع عن التحويل بحلول 15 نيسان (أبريل) أو 15 تشرين الأول (أكتوبر). وهذا أمر منطقي إذا كانت التكلفة الضريبية منخفضة بما فيه الكفاية مقارنة بالتكلفة الضريبية المستقبلية المتوقعة.

• كسب المزيد من الدخل يمكن أن يعني أن المزيد من المزايا الخاصة بك ستكون خاضعة للضريبة.

• معرفة ما إذا كانت الخسائر السلبية الخاصة بك سوف تكون محدودة أو خصم هذا العام. وإذا كان الأمر كذلك، فإن الخسائر السلبية يمكن أن تعوض الإيرادات الأخرى. إن لم يكن، الخسائر لفة إلى الأمام.

• النظر في زيادة الدخل السلبي الخاص بك لاستخدام ما يصل فقدان الخاص بك.

صافي خسائر التشغيل

• خيارات إعادة الشراء / الترحيل لمقابلة الدخل في السنوات الأخرى.

• زيادة الدخل لاستيعاب الخسائر. وهذا يجعل الدخل الإضافي معفاة من الضرائب إلى حد الخسارة.

معرفة ما إذا كان يمكنك أو ينبغي أن تتحدث هذا العام و / أو العام المقبل من خلال مقارنة مجموع الخصومات الخاصة بك مفصلة للخصم القياسي لحالة الإيداع الخاص بك.

إذا كان من المنطقي أن يتم تفصيل السنة المقبلة بدلا من هذا العام، حدد النفقات التي يمكن نقلها إلى عام 2017.

• الرعاية الطبية وطب الأسنان والرعاية الصحية

نفقات الرعاية الصحية التي تزيد عن 10 في المئة من أجي الخاص بك هي خصم الضرائب. ومن املتوقع أن تنتهي فترة اخلدمة اإلضافية البالغة 5٪ بالنسبة لدافعي الضرائب الذين يبلغون من العمر 65 عاما أو أكثر، وبذلك تصل العتبة إلى 7٪، في نهاية عام 2016.

• إذا كنت قريب ولكن تحت عتبة 10 في المئة من أجي، النظر في دفع نفقات طبية إضافية قبل نهاية العام للحصول على خصم الخاص بك على عتبة. بهذه الطريقة، سوف تحصل على الأقل قليلا من خصم بدلا من لا شيء.
• إذا تجاوزت الحد الأدنى، فسيتم خصم نفقات طبية إضافية.
• إذا كنت تعرف أن لديك نفقات طبية كبيرة في عام 2017، والنظر في ما إذا كان يمكنك دفع الفواتير الطبية الخاصة بك في العام المقبل بدلا من ذلك. من خلال "تجميع" النفقات الطبية الخاصة بك في سنة واحدة، قد تكون قادرة على الحصول على عتبة 10 في المئة من أجي.

• ضريبة الدولة المقدرة

• و كنت لا تخضع للضريبة الحد الأدنى البديلة. استمروا في دفع تقديرات دولة Q4 حتى يناير / كانون الثاني إذا كان من المفيد خصمها على عودتك لعام 2017.

• و كنت لا تخضع ل أمت. ادفع القسط الخاص بك من ضريبة العقارات في عام 2017 لخصمها في عام 2017.

• مؤسسة خيرية

• تبرع السلع غير النقدية مثل الملابس والأثاث أو المركبات بحلول 31 ديسمبر للحصول على خصم هذا العام.
• فكر في الصندوق المقدم من المانحين إذا كنت تريد أن تعطي ولكنك لست متأكدا من أي مؤسسة خيرية تود التبرع بها.
• تبرعات تأجيلية حتى العام المقبل إذا كان الخصم سيؤدي إلى تحقيق وفورات ضريبية أكبر في عام 2017.
• اختيار السنة الصحيحة حتى تولد المؤسسة الخيرية أكبر وفورات ضريبية.

• فيما يلي بعض الاعتبارات المتعلقة بتوفير المال في نهاية السنة:

• قرر المبلغ الذي تريد تعيينه من كل راتب حتى تكون مستعدا للذهاب في كانون الثاني (يناير) للمساهمات لعام 2017.
• تقرر المبلغ الذي سيتم تخصيصه لحسابات روث التقليدية و / أو ما بعد الضرائب لعام 2017.
• إيرا التقليدية

• حدد كم، إن وجد، من مساهماتك التقليدية في حساب الاستجابة العاجلة سوف يتم خصمها من الضرائب.
• روث إيرا

المساهمات للسنة الضريبية 2016 ستستحق بحلول 17 أبريل 2017.

• حدد كم، إن وجدت، كنت مؤهلا للمساهمة في روث إيرا.
• النظر في تمويل روث إيرا واتخاذ الائتمان سافر إذا كنت مؤهلا.
• أشياء أخرى تغيرت في السنة الضريبية 2016