ما هو التدفق النقدي وما سبب أهميته؟

ما هو التدفق النقدي؟

التدفق النقدي هو الأموال التي تتحرك (تتدفق) داخل وخارج عملك في الشهر. على الرغم من أنه لا يبدو في بعض الأحيان أن التدفق النقدي يذهب فقط في اتجاه واحد - للخروج من العمل - فإنه يتدفق في كلا الاتجاهين.

• النقد يأتي من العملاء أو العملاء الذين يشترون منتجاتك أو خدماتك. إذا كان الزبائن لا تدفع في وقت الشراء، وبعض من التدفق النقدي الخاص بك يأتي من مجموعات من الحسابات المستحقة القبض.

• النقد هو الخروج من عملك في شكل مدفوعات للنفقات، مثل الإيجار أو الرهن العقاري، في دفعات القرض الشهرية، وفي دفع الضرائب وغيرها من الحسابات المستحقة الدفع.

فكر في "التدفق النقدي" كصورة لحساب التحقق من نشاطك التجاري. إذا كان المزيد من المال قادم من الخروج، كنت في "التدفق النقدي الإيجابي" الوضع وكان لديك ما يكفي لدفع الفواتير الخاصة بك. إذا كان هناك المزيد من النقود الخروج من القادمة، كنت في خطر من أن تكون مكشوفة، وسوف تحتاج إلى العثور على المال لتغطية السحب على المكشوف الخاص بك. وهذا هو السبب في أن الشركات الجديدة تحتاج عادة إلى رأس مال عامل، في شكل قرض أو خط ائتمان، لتغطية النقص في التدفقات النقدية.

لماذا التدفق النقدي مهم جدا

نقص السيولة هو واحد من أكبر الأسباب التي تفشل الشركات الصغيرة. وتقول إدارة الأعمال الصغيرة أن "الاحتياطيات النقدية غير الكافية" هي السبب الرئيسي الشركات الناشئة لا تنجح. انها تسمى "نفاد المال"، وسوف تغلق لكم أسرع من أي شيء آخر.

التدفق النقدي عند بدء النشاط التجاري

من الصعب التعامل مع قضايا التدفق النقدي عند بدء نشاط تجاري. لديك العديد من النفقات والمال هو الخروج بسرعة. وقد لا يكون لديك أي مبيعات أو عملاء يدفعون لك. سوف تحتاج إلى بعض مصادر مؤقتة أخرى من النقد، مثل من خلال خط ائتمان مؤقت، لتحصل على الذهاب وإلى الوضع التدفق النقدي الإيجابي.

-

التدفق النقدي في الأعمال الموسمية

التدفق النقدي مهم بشكل خاص للأعمال التجارية الموسمية - تلك التي لديها تذبذب كبير في الأعمال التجارية في أوقات مختلفة من السنة، مثل شركات العطلات والصيف الأعمال. إدارة التدفق النقدي في هذا النوع من الأعمال هو صعب، ولكن يمكن القيام به، مع الاجتهاد.

كيفية تحليل التدفق النقدي

أفضل طريقة لتتبع التدفق النقدي في عملك هو تشغيل تقرير التدفق النقدي.

كشف التدفق النقدي ينظر إلى التغيير إلى النقد (في هذه الحالة، حساب التحقق من عملك)، من أنشطة تجارية مختلفة ويزيد أو ينقص في حسابات أخرى في الميزانية العمومية للأعمال.

على سبيل المثال:

ماذا يحدث للنقد إذا قام العميل بدفع فاتورة؟

• ماذا يحدث للنقد إذا اشترى عملك الإمدادات؟
• ماذا يحدث للنقد إذا اشتريت جهاز كمبيوتر؟
• ماذا يحدث للنقد إذا كنت تدفع موظف أو مقاول مستقل؟
• في بعض الأحيان، قد تحتاج إلى تتبع التدفق النقدي على أساس أسبوعي، وربما حتى يوميا.

تقترح سوزان وارد في شركة سمال بوسينيس إنفورماتيون-كانادا ما يلي:

A

طريقة سريعة وسهلة لإجراء تحليل التدفق النقدي هي مقارنة إجمالي المشتريات غير المدفوعة إلى إجمالي المبيعات المستحقة في نهاية من كل شهر. إذا كان إجمالي المشتريات غير المدفوعة أكبر من إجمالي المبيعات المستحقة، ستحتاج إلى إنفاق مبالغ نقدية أكثر مما تتلقاه في الشهر التالي، مما يشير إلى احتمال حدوث مشكلة في التدفق النقدي. للحفر في هذا البيان:

1. في نهاية هذا الشهر، اطلع على إجمالي المبيعات.

2. يمكنك إضافة ما اشتريته من المشتريات التي لا تزال بحاجة إلى دفع ثمنها.

3. والفرق هو ما سوف تحتاج إلى تحقيق دخل للدخول حتى.

إذا استمر هذا النقص الشهري في النقد لعدة أشهر، فسوف تحصل على مزيد والمزيد من وراء.

يجب أن يكون لبرنامج المحاسبة بيان التدفق النقدي كأحد التقارير القياسية، أو يمكن للمحاسب الخاص بك تشغيله لك. اقرأ المزيد عن بعض الحلول لمشاكل التدفق النقدي.