نتائج ضرائب المقامرة الخفية المتقاعدين الثابت

لا تؤثر خسائر المقامرة على عائدك الضريبي تقريبا بقدر مكاسب المقامرة. ولم تقابل الخسائر جزئيا سوى الآثار الضريبية لمكاسب المقامرة.

إذا كنت مقامر عادي في التقاعد، فهذا يعني أن المتعة قد تكلفك الآلاف في الضرائب وزيادة أقساط الجزء ب من ميديكار كل عام . أدعو هذا ضريبة المقامرة الخفية.

حتى فوز بضعة آلاف يمكن أن يكون لها آثار غير مقصودة، وتكلفك أكثر في الضرائب من ما فزت - حتى لو كان لديك خسائر المقامرة لتعويض ذلك.

دعونا نلقي نظرة على كيفية تأثير المكاسب والخسائر في المقامرة على بقية الإقرار الضريبي من خلال الانتقال إلى هذه الخطوات الأربع:

الإبلاغ المطلوب
معالجة خسائر المقامرة مقابل المكاسب
كيف تؤثر مكاسب المقامرة على الدخل الإجمالي المعدل المعدل
كيف يؤدي زيادة الدخل المعدل المعدل إلى دفع المزيد من الضرائب

1. التقارير المطلوبة عن مكاسب المقامرة

يجب على الكازينوهات الإبلاغ عن مكاسب المقامرة إذا تجاوزت حد معين ($ 1، 200 من مكاسب آلة القمار على سبيل المثال). يتم الإبلاغ عن أرباح المقامرة في الصفحة الأولى من الإقرار الضريبي الخاص بك على السطر 21.

ما المبلغ الذي يجب أن يتم الإبلاغ عنه في الفوز بالمقامرة؟ وتقول مصلحة الضرائب إنه يجب الإبلاغ عن جميع المكاسب المتعلقة بالمقامرة في الإقرار الضريبي الخاص بك، وإذا تجاوزت المبالغ الحدود الواردة في النموذج W-2G:

- <>

$ 1 أو 200 أو أكثر في آلة القمار أو لعبة البنغو (المبلغ لا مخفضة بمقدار رهانك)
$ 1، 500 أو أكثر في مكاسب كينو يمكن تخفيض المبلغ بمقدار الرهان الخاص بك)
$ 5، 000 أو أكثر في لعبة البوكر المكاسب البطولة (المبلغ يمكن أن تخفض بمقدار الرهان الخاص بك)
600 $ أو أكثر على الرهان إذا كان هذا لا يقل عن 300 مرة الرهان الخاص بك (المبلغ يمكن تخفيض بمقدار الرهان الخاص بك)

2. معالجة خسائر المقامرة مقابل المكاسب

بمجرد إبلاغك عن أرباح المقامرة، يمكنك أيضا الإبلاغ عن خسائر المقامرة.

يطالب بخسائر المقامرة كخصم مفصل، في القسم 28 في "الخصومات المتنوعة الأخرى". يسمح لك فقط للمطالبة خسائر تصل إلى مبلغ من المكاسب.

وهذا يعني إذا كان الكازينو يبلغ 50 ألف دولار من المكاسب، ولكن على مدار العام، قمت بمقامرة ما مجموعه 60،000 دولار، وفاز مرة أخرى $ 50، 000 ولكن فقدان $ 10، 000، لا يمكنك المطالبة بأن 10 000 $ خسارة على الإقرار الضريبي.

من أجل المطالبة بالخسائر، يجب عليك الاحتفاظ بسجلات المقامرة والإيصالات.

نعم، يمكنك الحصول على خصم الخسائر بحيث لا تدفع ضرائب الدخل على المكاسب، ولكن هذا ليس سوى جزء من القصة. وتتعلق بقية القصة بكيفية تأثير مكاسب المقامرة على إجمالي الدخل المعدل المعدل (ماجي).

3. كيف تؤثر مكاسب المقامرة على ماجي

كما يتم تسجيل أرباح المقامرة عبر الصفحة الأولى من الإقرار الضريبي (مع الإبلاغ عن المكاسب الإجمالية قبل أن يتم تعويضها بالخسائر)، يؤدي ذلك إلى زيادة مؤشر ماجي الخاص بك.يتم احتساب ماجي الخاص بك قبل أن تحصل على فائدة تخفيضه من قبل أي خصومات مفصلة مثل خسائر القمار. حتى المكاسب القمار زيادة ماجي الخاص بك - حتى لو كنت لم يفز فعلا أي شيء عند مقارنة المكاسب للخسائر.

تتم مقارنة حسابات الضرائب الأخرى مع ماجي الخاص بك لتحديد ما إذا كنت تدفع المزيد من الضرائب في مناطق أخرى أو تفقد على بعض الخصومات.

زيادة ماجي يمكن أن يعني أنك تدفع أكثر في مناطق أخرى و / أو تفقد على بعض الاستقطاعات.

4. كيف تؤثر ماجي على البنود الأخرى ذات الصلة بالضرائب

فيما يلي بعض العناصر التي تؤثر على ماجي:

أهليتك لتقديم مساهمة روث إيرا (أو مساهمة إيرا القابلة للخصم إذا كنت أيضا مشاركا في خطة التقاعد التي ترعاها الشركة) . الكثير من ماجي وكنت غير مؤهلة لتقديم مساهمة روث الجيش الجمهوري الايرلندي.
مبلغ مخصصات الضمان الاجتماعي الخاضعة للضريبة. و ماجي أكبر يعني المزيد من الضمان الاجتماعي الخاص بك يمكن إدراجها كدخل خاضع للضريبة.
مبلغ أقساط الجزء ب من ميديكار التي تدفعها. الكثير من ماجي وسوف تدفع قسط أكبر ميديكار الجزء ب.
انقطاع الإعفاءات والخصومات المفصلة. أعلى ماجي يعني أنك قد تفقد بعض الإعفاءات والخصومات الخاصة بك.
قابلية تطبيق 3٪ من ضريبة الرعاية الطبية على دخل الاستثمار. إذا كان ماجي الخاص بك مرتفع بما فيه الكفاية، سوف تدفع ضريبة إضافية على دخل الاستثمار.
أهليتك للحصول على ائتمان / إعانة ضريبية لغرض شراء التأمين الصحي. إذا كان ماجي الخاص بك لا يزال منخفضا بما فيه الكفاية قد تكون مؤهلة للحصول على الائتمان الضريبي. قد تؤدي أرباح المقامرة إلى جعلك غير مؤهل لذلك.

دعونا نلقي نظرة على مثال لكيفية تأثير المكاسب على المقامرة على بعض العناصر أعلاه لرجل متقاعد في بداية السبعينيات.

مثال على ضريبة المقامرة في التقاعد

ديفيد (اسم تغير للخصوصية) هو في أوائل 70s وفقد زوجته منذ سنوات عديدة. لا يزال يعمل بدوام جزئي في عمله الذي يديره الآن في المقام الأول من قبل ابنه، ومن خلال النظر في عودته الضريبية، وأنا التخمين انه يقضي بقية وقته في الكازينو المحلي.

لماذا أعتقد هذا؟

في العام الماضي أبلغ عن أكثر من 550 ألف دولار من أرباح المقامرة على إقراراته الضريبية. رجل محظوظ، أليس كذلك؟ ليس صحيحا. وأفاد بنفس المبلغ في الخسائر.

ديفيد's ماجي كان أقل من 80،000 دولار دون القمار. بدلا من ذلك، كان أكثر من 630، 000. بدلا من دفع أقساط الجزء ب ميديكار في 105 $ في الشهر انه سوف يدفع 335 $ في الشهر. أي بزيادة قدرها 2 760 دولارا في السنة. في عام 2013 تسبب هذا المستوى ماجي له أن يخسر حوالي 11 $، 400 من استقطاعاته مفصلة، يكلفه آخر $ 2، 850 في الضرائب (بمعدل هامشي 25٪).

حتى لو كانت مقامرته عادة هي غسل، فسيكلف ديفيد آلاف إضافية سنويا في الضرائب. ويمكن أن تؤثر ضريبة المقامرة الخفية على المتقاعدين ذوي الدخل المنخفض والمتقاعدين ذوي الدخل الأعلى ولكن بطرق مختلفة.

بالنسبة للمتقاعدين ذوي الدخل المنخفض ، يمكن أن تحدث ضريبة المقامرة الخفية لأن زيادة ماجي تزيد من مبلغ مخصصات الضمان الاجتماعي الخاضعة للضريبة وتقلل من أهليتك للحصول على ائتمان ضريبي على التأمين الصحي.
بالنسبة للمتقاعدين ذوي الدخل الأعلى ، قد تأتي ضريبة المقامرة الخفية في شكل خسارة للخصومات بسبب حدود الإنهاء التدريجي، وزيادة أقساط الجزء ب من برنامج ميديكار، و / أو إمكانية تطبيق 3٪ على دخل الاستثمار.

ضع في اعتبارك أن إستراتيجية الانسحاب المصممة بشكل جيد في التقاعد يمكن أن تساعد في التأكد من أنك لا تدفع أي ضرائب أكثر مما يجب عليك - ولكن رحلة واحدة إلى الكازينو يمكن أن تخرج الخطة عن المسار الصحيح.